2013年10月，信達(dá)資產(chǎn)對(duì)外宣布擬以4.5億元掛牌出讓新柳集團(tuán)92.485%股權(quán)。當(dāng)時(shí)，新柳集團(tuán)旗下主營(yíng)的商業(yè)百貨年收入數(shù)千萬(wàn)元，利潤(rùn)超兩千萬(wàn)元，此次收購(gòu)令人關(guān)注。 

公開(kāi)資料顯示：新柳集團(tuán)成立于1992年12月，注冊(cè)資本為1億元，以商品批發(fā)、零售為主營(yíng)業(yè)務(wù)。對(duì)于新柳集團(tuán)的股權(quán)，信達(dá)資產(chǎn)持股92.485%，丹東建園土地房屋開(kāi)發(fā)有限公司持股2.8%，遼寧信橋投資咨詢有限公司持股1.914%，丹東銀行股份有限公司持股1%，丹東朝礦有色金屬有限責(zé)任公司持股0.255%，丹東市新柳商貿(mào)有限公司持股0.496%，自然人持股1.05%。

以2013年6月30日為評(píng)估基準(zhǔn)日，新柳集團(tuán)資產(chǎn)總額35768.23萬(wàn)元，負(fù)債4237.73萬(wàn)元，凈資產(chǎn)31530.5萬(wàn)元，標(biāo)的評(píng)估值約2.91億元，相較掛牌價(jià)格溢價(jià)54%。 

據(jù)信達(dá)資產(chǎn)公告顯示，新柳集團(tuán)的重要資產(chǎn)正處在訴訟程序中，受讓方應(yīng)認(rèn)真了解訴訟情況，承諾成交后自行承擔(dān)訴訟及其他法律風(fēng)險(xiǎn)。意向受讓方須為注冊(cè)資金5000萬(wàn)元及以上的國(guó)有或國(guó)有控股企業(yè)。 

公告發(fā)出后，掛牌出讓新柳集團(tuán)92%股權(quán)，一段時(shí)間內(nèi)無(wú)人摘牌，直到營(yíng)口金袋鼠商業(yè)有限公司（下稱“金袋鼠商業(yè)”）出現(xiàn)，才宣告找到受讓人。 

注冊(cè)信息顯示，金袋鼠商業(yè)成立于2015年5月13日，注冊(cè)資本1000萬(wàn)元，股東為兩位自然人。正是在這家公司成立僅半年后，信達(dá)資產(chǎn)將其持有新柳集團(tuán)92%的股權(quán)，以3.1億元的凈資產(chǎn)價(jià)格出讓與金袋鼠商業(yè)。新柳集團(tuán)一小股東表示，2015年12月，信達(dá)資產(chǎn)與金袋鼠商業(yè)達(dá)成股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。

但值得注意的是，金袋鼠商業(yè)注冊(cè)資本1000萬(wàn)元系認(rèn)繳，認(rèn)繳期限至2025年；企業(yè)類型為有限責(zé)任公司(自然人投資或控股)，不符合信達(dá)資產(chǎn)“意向受讓方須為注冊(cè)資金5000萬(wàn)元及以上的國(guó)有或國(guó)有控股企業(yè)。

新柳集團(tuán)當(dāng)年數(shù)億元凈資產(chǎn)被信達(dá)資產(chǎn)“平價(jià)”出讓，價(jià)格為接近其評(píng)估值的3.1億元。 

事實(shí)上，新柳集團(tuán)92%股權(quán)出讓與金袋鼠商業(yè)之前，其一系列行為令部分中小股東感到疑惑。

據(jù)新柳集團(tuán)小股東介紹，2002年7月26日，信達(dá)資產(chǎn)與丹東新柳商貿(mào)有限公司、丹東建興房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司、丹東新柳飯店有限公司及丹東建設(shè)銀行土地房屋開(kāi)發(fā)總公司簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，共轉(zhuǎn)讓2348.5萬(wàn)股，總價(jià)值2348.5萬(wàn)元。信達(dá)資產(chǎn)并未向這四家公司支付資金，但信達(dá)資產(chǎn)遼寧分公司在財(cái)務(wù)賬上體現(xiàn)已收購(gòu)2348.5萬(wàn)股。

以上說(shuō)法，記者從丹東建設(shè)銀行土地房屋開(kāi)發(fā)公司總經(jīng)理在公安機(jī)關(guān)的詢問(wèn)筆錄中得到了驗(yàn)證。

2015年以前，新柳集團(tuán)的賬戶累計(jì)結(jié)存現(xiàn)金約1.2億元，沒(méi)有外債，其資產(chǎn)估值約7億元。信達(dá)資產(chǎn)以3.1億元的價(jià)格出售股權(quán)，除去賬戶里的1.2億元，實(shí)際交割約1.9億元，涉嫌低價(jià)處置國(guó)有資產(chǎn)，同時(shí)影響600多名中小股東權(quán)益。

2015年12月，即金袋鼠收購(gòu)股權(quán)的同期，新柳集團(tuán)在短短的一個(gè)月內(nèi)，將1.15億元自有資金及1.7億元的抵押貸款金全部用于對(duì)外借款。

根據(jù)新柳集團(tuán)、綠海資本管理北京公司、東港市潤(rùn)增水產(chǎn)捕撈公司于2015年12月25日簽訂的“借款理財(cái)合同”顯示：東港市潤(rùn)增水產(chǎn)捕撈公司通過(guò)綠海資本管理北京公司，向新柳集團(tuán)借款1.15億元用于海洋捕撈，期限為一年，年利率為3%。 

另?yè)?jù)銀監(jiān)會(huì)丹東銀監(jiān)分局于2017年10月30日出具的“丹東銀行對(duì)新柳集團(tuán)貸款情況回復(fù)”的材料顯示：2016年1月，新柳集團(tuán)以需要流動(dòng)資金、商場(chǎng)大樓改造等為由，將集團(tuán)全部房產(chǎn)向丹東銀行申請(qǐng)抵押貸款1.7億元。

2016年1月27日，新柳集團(tuán)向銀行出具《貸款受托支付通知書》，約定向金袋鼠公司支付1.5億元，向遼寧鯤鵬建設(shè)集團(tuán)支付2000萬(wàn)元，并于當(dāng)日簽發(fā)兩張轉(zhuǎn)賬支票共計(jì)1.7億元。

新柳集團(tuán)辦公室一負(fù)責(zé)人就其資產(chǎn)涉嫌騰挪的質(zhì)疑回復(fù)記者稱：“這是大股東的行為，新柳集團(tuán)只是執(zhí)行。集團(tuán)內(nèi)部有部分小股東一直在通過(guò)訴訟方式，要求確認(rèn)其股權(quán)。

發(fā)稿當(dāng)日，金袋鼠商業(yè)受讓后留任新柳集團(tuán)的總經(jīng)理短信回復(fù)記者稱不方便接受采訪。

事實(shí)上，新柳集團(tuán)申請(qǐng)的1.7億元抵押貸款，并未用于大樓商場(chǎng)改造工程。

丹東銀行回應(yīng)稱，其一直嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，對(duì)每一筆貸款業(yè)務(wù)都進(jìn)行了嚴(yán)格的貸前調(diào)查、貸中審查和貸后管理，對(duì)每一筆資金流向都做到了嚴(yán)格監(jiān)控。

據(jù)了解，丹東市公安局未對(duì)新柳集團(tuán)小股東舉報(bào)大股東事件立案調(diào)查；丹東銀監(jiān)局尚未認(rèn)定其是否涉嫌違規(guī)。

本社記者將持續(xù)關(guān)注該事件。