寧鄉(xiāng)京樽信息工作室由被告張璨注冊成立，經(jīng)營范圍為商品信息咨詢服務(wù)。張女士有點閑錢，想投資理財，朋友胡笑告訴她“炒黃金”很賺錢。2016年8月30日，在胡笑介紹下，張女士到該工作室辦理開戶入金手續(xù)。

開戶成功后，張女士在天譽(yù)金號有限公司網(wǎng)絡(luò)主頁下載了交易軟件。交易記錄顯示，張女士賬戶買入和賣出的操作合計84.2手。不過，雙方均否認(rèn)參與了該賬戶的交易。

據(jù)法院調(diào)查，2016年8月，胡笑邀請張女士加入“大陽上升飛騰”微信群，張璨為群主。張璨多次以被告寧鄉(xiāng)京樽工作室的名義向張女士及群內(nèi)成員進(jìn)行開戶入金的宣傳，并發(fā)布投資建議。張女士與張璨的微信聊天記錄顯示，雙方發(fā)表了有關(guān)“入金”“翻倉”“跟單”“清盤”“請人操盤”等言論。

在天譽(yù)金號有限公司代理賬戶管理系統(tǒng)中，胡笑為張女士的代理商。至2017年2月24日，張女士賬戶資金僅剩余80.29美元（折合人民幣547元），虧損了66915元。而張女士賬戶每手交易，胡笑可獲得平臺自動返金50美元，共計獲利4210美元。

張女士認(rèn)為，張璨的欺詐行為致使她的資金虧損，雙方的合同無效，其資金一部分流入了胡笑的賬戶，要求張璨、胡笑、寧鄉(xiāng)京樽信息工作室退錢。

胡笑表示，愿意退還張女士2萬元。張璨則認(rèn)為，雙方?jīng)]有合同，她也未索取任何報酬，且未參與張女士賬戶的交易。京樽工作室并未代理天譽(yù)金號有限公司的炒金平臺，也未向張女士賬戶獲利，更未提供場地供原告炒金，僅因朋友關(guān)系借用了自己的網(wǎng)銀及工作室電腦開戶，因此沒有返還義務(wù)。

之后，張女士多次向三方要求返還資金67095元并支付利息未果，故起訴至法院。

法院經(jīng)審理認(rèn)為，原告張女士支付給張璨67642元，目的是辦理炒黃金的開戶入金手續(xù)，張璨在京樽信息工作室開立了賬戶，為她操盤，從雙方的聊天記錄可知，存在事實上的委托合同關(guān)系。根據(jù)法律及相關(guān)行政法規(guī)的規(guī)定，原告在境外天譽(yù)金號有限公司平臺投資黃金等業(yè)務(wù)，是一種境內(nèi)個人直接參與境外金融衍生品交易的行為，違反了中國現(xiàn)行外匯管理制度，故雙方的委托合同違法無效。

另，張璨、京樽信息工作室明知其單位和個人均未按規(guī)定至外匯局辦理相應(yīng)登記手續(xù)，也不具備相應(yīng)資質(zhì)，仍為原告張女士提供場所和設(shè)備，辦理開戶入金手續(xù)并代其交易；而作為完全民事行為能力人，原告張女士應(yīng)有審慎義務(wù)，其自愿在案涉平臺辦理開戶手續(xù)并交易，雙方對于損失的發(fā)生均存在一定的過錯。法院酌定各按50%劃分責(zé)任，遂判定被告張璨、寧鄉(xiāng)京樽信息工作室共同返還原告張女士23457.5元，被告張璨返還原告張女士180元，被告胡笑支付原告張女士2萬元。