“6.26”專案新聞發(fā)布會(huì)現(xiàn)場(chǎng)。

從虛開發(fā)票到虛假出口，再到出口騙稅，犯罪嫌疑人利用不發(fā)達(dá)地區(qū)的出口創(chuàng)匯政策作掩護(hù)，通過(guò)買票配貨的方式，向吉爾吉斯斯坦和中國(guó)香港假報(bào)出口大肆騙取國(guó)家出口退稅款，該案涉及虛開發(fā)票14萬(wàn)余份，虛假創(chuàng)匯14.7億元，虛假出口2271次，騙取退稅1.73億元。

11月9日，記者從國(guó)家稅務(wù)總局湖南省稅務(wù)局、張家界市人民政府在長(zhǎng)沙召開的新聞發(fā)布會(huì)上獲悉，“6.26”特大出口騙稅案成功告破。當(dāng)天，湖南省張家界市中級(jí)人民法院作出一審判決：賀某平犯騙取出口退稅罪，判處有期徒刑15年，并處罰金人民幣300萬(wàn)元；譚某武犯騙取出口退稅罪，判處有期徒刑5年，并處罰金人民幣20萬(wàn)元；賀某犯騙取出口退稅罪，判處有期徒刑3年，緩刑5年，并處罰金人民幣10萬(wàn)元。查處該案徹底摧毀了2個(gè)騙稅團(tuán)伙，以及2條陸路運(yùn)輸出口騙稅“產(chǎn)業(yè)鏈”。

據(jù)悉，“6.26”案件是近年來(lái)湖南查處的案值最大的出口騙稅案件。

專案組歷時(shí)1年多奔赴11個(gè)省市

剝開“創(chuàng)匯大戶”出口騙稅“畫皮”

2017年12月，張家界市稅務(wù)局稽查局開展大數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析，從天門智慧數(shù)據(jù)分析平臺(tái)取數(shù)，發(fā)現(xiàn)桑植縣仁成食品有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱仁成公司）存在“小能耗大生產(chǎn)，小公司大產(chǎn)值，小外購(gòu)大出口，小運(yùn)費(fèi)大輸出”等涉稅疑點(diǎn)，員工只有十幾個(gè)人的仁成公司，在開業(yè)不到4個(gè)月的時(shí)間里，出口銷售額近6000萬(wàn)元。

通過(guò)類比數(shù)據(jù)畫像，張家界市稅務(wù)局稽查局又發(fā)現(xiàn)港越集團(tuán)張家界食品有限公司和張家界焱煌糧油食品有限公司存在同樣的經(jīng)營(yíng)模式和涉稅疑點(diǎn)。

鑒于案情重大，2018年6月26日，張家界市人民政府成立專案指揮部，由市稅務(wù)局、市公安局成立“6.26”聯(lián)合專案組。在湖南省稅務(wù)局、湖南省公安廳的指導(dǎo)下，由張家界市副市長(zhǎng)、市公安局黨委書記、局長(zhǎng)謝振華指揮，張家界市公安局、張家界市稅務(wù)局、桑植縣公安局組成聯(lián)合專案組，依法偵辦仁成公司等3家關(guān)聯(lián)公司涉嫌騙取出口退稅案件。專案組歷時(shí)1年多，奔赴11個(gè)省市，行程數(shù)萬(wàn)公里，調(diào)取數(shù)萬(wàn)份證據(jù)，層層剝開“創(chuàng)匯大戶”通過(guò)農(nóng)產(chǎn)品出口騙稅的“畫皮”。

案件偵辦過(guò)程中，在現(xiàn)有稅務(wù)工作平臺(tái)、公安工作平臺(tái)上，“6.26”聯(lián)合專案組通過(guò)自主搭建分析、研判工作模型，充分運(yùn)用大數(shù)據(jù)運(yùn)行成果，實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)制導(dǎo)、精準(zhǔn)打擊。專案組抓住發(fā)票流、資金流、貨物流、人員流，大海撈針、抽絲剝繭、追根溯源、一網(wǎng)打盡，實(shí)現(xiàn)了戰(zhàn)法創(chuàng)新、技能提升。

與此同時(shí)，稅警等相關(guān)部門信息互享、業(yè)務(wù)互補(bǔ)、人員互動(dòng)、資源互聯(lián)，同心協(xié)力、無(wú)縫對(duì)接。稅務(wù)干部、公安民警緊抓案件偵辦疑點(diǎn)、難點(diǎn)、重點(diǎn)，圍繞出口貨物來(lái)源，深挖細(xì)查、千里追蹤，實(shí)現(xiàn)案件突破、全網(wǎng)打擊。本案共抓獲并依法移送起訴犯罪嫌疑人15名，凍結(jié)涉案資金1300萬(wàn)元，查封不動(dòng)產(chǎn)7處。張家界市中級(jí)人民法院、桑植縣人民法院已對(duì)到案的15名涉案人員開庭審理，兩級(jí)法院合議庭認(rèn)為案件偵辦事實(shí)清楚、證據(jù)充分、定性準(zhǔn)確，并于11月9日依法宣判。

據(jù)湖南省稅務(wù)局黨委委員、總經(jīng)濟(jì)師孫險(xiǎn)峰介紹，“6.26”案的成功查辦，是湖南省警稅合作打擊出口騙稅取得的又一突出成果。具體表現(xiàn)在，部門協(xié)作大突破，公安、稅務(wù)、海關(guān)、人民銀行四部門緊密協(xié)作，稅警聯(lián)手出擊，實(shí)現(xiàn)了全鏈條、多層次打擊；辦案手段大突破，創(chuàng)新信息戰(zhàn)法，利用“天門智慧數(shù)據(jù)分析”平臺(tái)搜尋海量信息，精準(zhǔn)定位證據(jù)，揭示了“兩個(gè)團(tuán)伙”“兩個(gè)鏈條”的模塊化犯罪模式；同類案件大突破，稅警合力、千里奔襲，克服陸路出口退稅案件難以實(shí)現(xiàn)全鏈條打擊的困境，為全國(guó)查處同類案件趟出了一條新路。

四部門協(xié)同作戰(zhàn) 

兩年專項(xiàng)行動(dòng)破獲一批大要案件

在國(guó)家有關(guān)部門統(tǒng)一部署下，在省委省政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，湖南省四部門和國(guó)家稅務(wù)總局駐廣州特派員辦事處密切協(xié)作，多措并舉、集成攻堅(jiān)，取得顯著成效。

兩年專項(xiàng)行動(dòng)以來(lái)，湖南省四部門聚焦打擊“空殼企業(yè)”虛開發(fā)票和“假冒出口”騙取退稅等違法犯罪行為，破獲了一批大要案件。

截至2020年10月，全省四部門檢查涉嫌虛開騙稅企業(yè)10284戶。其中檢查涉嫌虛開企業(yè)10012戶，涉及金額882.38億元；已查實(shí)虛開3087戶，認(rèn)定虛開增值稅專用發(fā)票27.81萬(wàn)份，金額649.48億元，稅額103.09億元；認(rèn)定虛開增值稅普通發(fā)票14.1萬(wàn)份，金額139.51億元，稅額5.21億元；檢查涉嫌騙稅企業(yè)272戶，涉及出口退稅額17.94億元。全省公安機(jī)關(guān)共立案?jìng)刹?54起，抓捕犯罪嫌疑人908名，100名犯罪嫌疑人向公安機(jī)關(guān)自首。

記者了解到，下階段，湖南省稅務(wù)、公安、海關(guān)、人民銀行四部門將以更大力度推動(dòng)查處虛開騙稅案件從“單兵作戰(zhàn)”向“兵團(tuán)作戰(zhàn)”轉(zhuǎn)化，從“查處單案”向“全鏈條打擊”轉(zhuǎn)化，從“就案打擊”向“服務(wù)大局”轉(zhuǎn)化，嚴(yán)厲打擊虛開增值稅等騙稅偷稅行為，進(jìn)一步凈化稅收環(huán)境、優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。