規(guī)矩照舊

發(fā)文先上圖

你認(rèn)為這是什么的畫面？

很多小伙伴一定想問額

這莫非是在炫“手機(jī)”？

亦或者是在擺攤售賣？

N O

這個(gè)場景的背后

可是與你的生活密切相關(guān)

近日，深圳市稅務(wù)局與深圳市公安局、中國人民銀行深圳市中心支行以深圳為主戰(zhàn)場，同時(shí)在上海、沈陽、河北等地發(fā)起行動，收網(wǎng)查辦了代號為“鷹擊1號”的跨地區(qū)特大虛開增值稅發(fā)票案件。

來看段視頻

感受一下查辦時(shí)的緊張氣氛

  你問這場行動效果如何？ 

來來來~我們一起看看戰(zhàn)果如何

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案件共搗毀涉稅犯罪團(tuán)伙14個(gè)，端掉犯罪窩點(diǎn)32個(gè)，抓獲犯罪嫌疑人50名，初步統(tǒng)計(jì)各類涉案企業(yè)上千戶，涉案金額近百億元。本次聯(lián)合收網(wǎng)，為四部委部署打擊虛開發(fā)票騙取退稅兩年專項(xiàng)行動后的首次重大行動，實(shí)現(xiàn)了對虛開發(fā)票犯罪的重拳打擊。

案件到底是怎么一步一步水落石出的？

又有哪些背后的故事呢？

我們一起來看

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2018年5月

深圳市福田區(qū)稅務(wù)局在日常風(fēng)險(xiǎn)管理中

發(fā)現(xiàn)了這樣一條線索……

一家名為深圳市HT管理有限公司的企業(yè)，自2017年5月起停止經(jīng)營業(yè)務(wù)，不再進(jìn)行開票繳稅一年后，突然在4月變更法人，并在短短兩個(gè)月的時(shí)間內(nèi)開具了數(shù)億元各類貨物的增值稅發(fā)票，具有虛開增值稅發(fā)票的重大嫌疑。

于是，福田區(qū)稅務(wù)局立即對該公司實(shí)施了鎖票等風(fēng)控措施，并將該線索移交給深圳市稅務(wù)局稽查局。

稽查局對移交的線索進(jìn)行詳細(xì)分析后, 初步判定這是一個(gè)具有重大價(jià)值的案件，第一時(shí)間與深圳市公安局經(jīng)偵局組建專案組，對該公司及其背后人員開展深入偵查。

專案組對該公司進(jìn)行數(shù)據(jù)篩查后發(fā)現(xiàn)了

更不一般的事情

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辦理該公司發(fā)票領(lǐng)購的一個(gè)手機(jī)號碼竟有高達(dá)852條郵寄發(fā)票紀(jì)錄，涉及企業(yè)共408家，而收件地址均指向深圳市寶安區(qū)某大廈。

專案組立即根據(jù)

該電話號碼和地址進(jìn)行排查

發(fā)現(xiàn)該地址注冊的公司為

深圳市ST管理有限公司

該公司是一家從事工商注冊、稅務(wù)代理的中介公司，以陳某、鄭某和陳某X為幕后操控者，他們既受理一般的代理業(yè)務(wù)，也從事著買賣“空殼”公司的勾當(dāng)，是地地道道的黑中介。

   他們到底是以怎樣的方式獲利呢？

據(jù)辦案人員介紹，這個(gè)黑中介會以每戶5000元的價(jià)格購買“空殼公司”，包括營業(yè)執(zhí)照、法人身份證、公章、私章、公司銀行卡和銀行U盾等資料，然后利用法人身份證再繼續(xù)注冊多家同法人的空殼公司，購買增值稅專用發(fā)票后再以每戶11000元的價(jià)格轉(zhuǎn)手銷售給下游的虛開團(tuán)伙。

黑中介團(tuán)伙不斷倒騰大量的空殼公司虛開增值稅發(fā)票，在短短半年內(nèi)獲利就達(dá)到400多萬元。

專案組以陳某團(tuán)伙為源頭不斷深挖

最終發(fā)現(xiàn)了一個(gè)橫跨深圳、遼寧、上海、江蘇、浙江、河北等6個(gè)省市的巨大犯罪網(wǎng)絡(luò)，涉及黑中介、暴力虛開、集中洗票、對外職業(yè)虛開等多個(gè)環(huán)節(jié)，共14個(gè)犯罪團(tuán)伙。

據(jù)專案組分析，這些犯罪團(tuán)伙通過跨地區(qū)層層洗票，特意拉長虛開鏈條，以躲避稅務(wù)機(jī)關(guān)的監(jiān)控。在該專案中,共涉及暴力虛開的團(tuán)伙為12個(gè)，占總團(tuán)伙數(shù)量的85%。

到底采用了怎樣的手法？

深圳市公安局鹽田分局經(jīng)偵大隊(duì)

副大隊(duì)長韓斌揭開了秘密

這就是我們常說的“暴力虛開”

辦案人員介紹，這些虛開團(tuán)伙在獲得空殼企業(yè)后，一般第一個(gè)月先不開票，到了第二個(gè)月末，直接將上月和本月發(fā)票一次性開出。

由于虛開團(tuán)伙擁有大量虛開公司，需要在短時(shí)間內(nèi)集中把“積攢”的兩個(gè)月發(fā)票一次性開出。他們往往選擇連夜通宵開票，為不引起周圍市民的懷疑，他們竟然在發(fā)票打印機(jī)套上泡沫紙，起到消音作用。

“這些犯罪團(tuán)伙彼此獨(dú)立，但又溝通緊密”

 深圳市稅務(wù)局稽查局

檢查人員王雨辰介紹

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其中12個(gè)虛開團(tuán)伙在獲得空白發(fā)票后，以1.6%的手續(xù)費(fèi)為洗票虛開團(tuán)伙提供大量源頭虛開增值稅專用發(fā)票，以便其層層洗票后繼續(xù)對外虛開，獲取巨額非法利潤。

9月5日，在稅務(wù)總局、公安部督辦和直接指揮下，深圳市稅務(wù)局聯(lián)合深圳市公安局、人民銀行深圳市中心支行以深圳為主戰(zhàn)場，同時(shí)在上海、沈陽等地發(fā)起戰(zhàn)役，開展代號為“鷹擊1號”收網(wǎng)行動，實(shí)現(xiàn)了對虛開犯罪的有力打擊。

統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，近年來深圳稅務(wù)、公安、海關(guān)、人民銀行多部門緊密協(xié)作，重拳出擊，持續(xù)加大增值稅發(fā)票虛開打擊力度，接連查辦了“閃電”“鐵鍬”“海浪”“海嘯”等系列專案，實(shí)現(xiàn)了對虛開犯罪的全鏈條、穿透式精準(zhǔn)打擊，有效地遏制住了深圳的虛開趨勢。

  這主要得益于  

深圳市稅務(wù)局在嚴(yán)厲打擊涉稅違法行為的同時(shí)，不斷提升“打防”結(jié)合水平，構(gòu)建增值稅發(fā)票立體防控體系，及時(shí)監(jiān)控暴力虛開等涉稅可疑數(shù)據(jù)，快速識別、精準(zhǔn)定位、及時(shí)應(yīng)對，自動觸發(fā)暫停供票、風(fēng)險(xiǎn)管理、稅務(wù)稽查等應(yīng)對措施，實(shí)現(xiàn)早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早應(yīng)對、早打擊。

同時(shí)

“鷹擊1號”作為兩年專項(xiàng)行動的

首次重大行動

這是一個(gè)良好的開端，有利于進(jìn)一步加強(qiáng)深圳稅務(wù)、公安、海關(guān)、人民銀行四部門的合作，加快實(shí)現(xiàn)信息共享，推進(jìn)跨區(qū)域執(zhí)法協(xié)作，形成綜合打擊效應(yīng)。

   深圳市稅務(wù)局稽查局副局長黃凱明

我們將堅(jiān)決將涉稅違法分子繩之以法，維護(hù)依法誠信納稅人的合法權(quán)益，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展保駕護(hù)航。

這起專案從發(fā)現(xiàn)線索

到偵破實(shí)施抓捕歷時(shí)近5個(gè)月

為四部委部署打擊虛開發(fā)票騙取退稅

兩年專項(xiàng)行動后的

首次重大行動

實(shí)現(xiàn)了對虛開發(fā)票犯罪的重拳打擊

給我們辛苦破案的

深圳市稅務(wù)局稽查局蜀黍

ღ( ′･ᴗ･` )比心

你們辛苦了！