徒法不足以自行，只有有法可依，有法必依，建立起高效的工作機(jī)制，尤其是在不放松刑事案件追究的前提下，將治理工作向前伸展，更多的工作重心向防范犯罪傾斜，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)此類犯罪的宣傳力度，加大對(duì)此類公司企業(yè)的監(jiān)管措施。防范于未然，是犯罪治理的更高追求。

　　近年來,非法吸收公眾存款罪越來越多地進(jìn)入了人們的視野,這一罪名在現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)形勢(shì)之下所占比重越來越高,出現(xiàn)了非常多的大案要案,尤其是諸如“e租寶”“聚智堂”“善林”等社會(huì)影響廣泛、牽涉范圍極大、涉案金額特別巨大的惡性案件，給社會(huì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的穩(wěn)定帶來了很大的挑戰(zhàn)。同時(shí)，非法吸收公眾存款罪近年來上升勢(shì)頭明顯，給人民群眾造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，對(duì)金融管理秩序也是為禍無窮。

　　非法吸收公眾存款犯罪形勢(shì)較嚴(yán)峻

　　從單個(gè)案件來看，這類案件涉案金額巨大，社會(huì)影響力較大。以天津市南開區(qū)人民法院審理的天津市卓遠(yuǎn)天澤股權(quán)投資基金有限公司非法集資案為例，2009-2011年，卓遠(yuǎn)天澤股權(quán)投資基金有限公司以私募股權(quán)投資的名義吸收公眾資金15億多元，涉嫌非法集資。2014年8月，天津市南開區(qū)人民法院一審以非法吸收公眾存款罪追究該公司法定代表人等3名被告的刑事責(zé)任，追繳資金4600多萬元，查封44處房產(chǎn)、土地以及多部車輛、工藝品等。

　　從全國情況來看，情況也較為嚴(yán)峻。經(jīng)過中國裁判文書網(wǎng)上選取的2009-2016年的非法吸收公眾存款的刑事判決顯示，經(jīng)選取一審判決書5685份，共涉及8840人被判非法吸收公眾存款罪。當(dāng)然，由于不是所有的文書都會(huì)登載和公開，所以抽樣并不能全面反映現(xiàn)狀，但作為反映整體案件的架構(gòu)還是有一定意義的。

　　從裁判文書中可以看到：非法吸收公眾存款罪在2012年以前入罪總體數(shù)量較少，2013-2016年間，案件數(shù)以及涉案人數(shù)都有急速增長。2013年同比增長5.79倍，2014年同比增長3.84倍。到了2015年和2016年，增長速度有所放緩，但整體數(shù)量的增加依然十分嚴(yán)峻。從地域來看，越是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)、人口密集地區(qū)，該罪名相對(duì)涉案更多。

　　從犯罪形式來看，該罪名共同犯罪和組織化運(yùn)營情況較為突出，但認(rèn)定中以認(rèn)定個(gè)人犯罪為主，絕大多數(shù)也進(jìn)行了主從犯的區(qū)分。在集團(tuán)犯罪當(dāng)中，案件金融行業(yè)特征明顯，甚至有些案件就是與銀行的業(yè)務(wù)直接相關(guān)，組織化運(yùn)營的層級(jí)明顯，分工協(xié)作多樣，涉互聯(lián)網(wǎng)金融、P2P網(wǎng)絡(luò)借貸案件也出現(xiàn)了較大規(guī)模的增長。

　　非法吸收公眾存款罪的三大犯罪特點(diǎn)。

　　經(jīng)濟(jì)類犯罪的一個(gè)重要的犯罪目的就是追求經(jīng)濟(jì)利益，這也是部分或者大部分受害人（嚴(yán)格應(yīng)稱為“參與人”）與全部犯罪人共同陷入犯罪之中的內(nèi)在驅(qū)動(dòng)力。也因?yàn)橐�最大限度地追求�?jīng)濟(jì)利益，所以犯罪手段也是竭盡所能采取各種偽裝措施。因此，這里對(duì)此原因不再加以論述，僅就非法吸收公眾存款罪的特點(diǎn)予以分析。

　　國家對(duì)非法吸收公眾存款罪的監(jiān)管和查處力度日益增強(qiáng)。從以上情況所反映的該犯罪基本現(xiàn)狀來看，近年來經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，尤其是互聯(lián)網(wǎng)與金融業(yè)務(wù)的緊密結(jié)合，使得非法吸收公眾存款罪的發(fā)生出現(xiàn)了較大幅度的提高，而這一犯罪現(xiàn)象的急劇增長，也促使國家陸續(xù)出臺(tái)一系列法律規(guī)定，隨著國家監(jiān)管的嚴(yán)格，犯罪的查處也必然出現(xiàn)增長。二者之間存在高度的貼合，也就是說，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域犯罪的增長是必然的，此類犯罪客觀上就存在增長的內(nèi)因。

　　同時(shí)，由于此類犯罪的增長和隱蔽性的增強(qiáng)，也對(duì)監(jiān)管和查處形成挑戰(zhàn)，使得國家的監(jiān)管力度進(jìn)一步增強(qiáng)，在一定程度上來說，該犯罪的曝光，是和國家對(duì)此類犯罪的監(jiān)管和查處力度日益加強(qiáng)密不可分的，由于規(guī)制此類犯罪的相關(guān)規(guī)定日益嚴(yán)密，越來越多的行為被作為犯罪行為處理，很多此前較為隱蔽的犯罪也由于司法解釋的細(xì)化、執(zhí)法手段的提升而浮出水面，這也是該類犯罪數(shù)量出現(xiàn)較大幅度增長的一個(gè)主要因素。

　　相對(duì)滯后的各類各項(xiàng)監(jiān)管措施也是很多此類犯罪有機(jī)可乘、有空可鉆的客觀原因。很多的非法吸收公眾存款罪犯罪手段花樣翻新，而且越來越多依托于互聯(lián)網(wǎng)，發(fā)展速度更快、聯(lián)絡(luò)范圍更廣、受害人更多，取證手段更隱蔽，這些借助于高新科技的新生犯罪，不斷地挑戰(zhàn)著司法實(shí)踐工作的深入進(jìn)行。這對(duì)司法實(shí)踐也構(gòu)成了一定的影響。在層出不窮的犯罪中，監(jiān)管措施的滯后和相對(duì)單一也使得很多犯罪行為得以逃避監(jiān)管，在社會(huì)上發(fā)芽生根。

　　參與人心態(tài)影響犯罪查處。此類犯罪的參與人皆有較強(qiáng)的逐利心理，很多參與人甚至是在明知存在高風(fēng)險(xiǎn)的情況下，仍然被描繪出來的高額利益所驅(qū)動(dòng)，深入其中，無法自拔，寄望于自己之后有人接手，自己可以在泡沫破裂之前抽出資金。這也和很多其他犯罪的受害人積極揭露犯罪行為的心態(tài)有很大不同，在犯罪行為暴露后，也有不少參與人為了自身利益，幫助隱瞞犯罪行為性質(zhì)，要求犯罪人繼續(xù)吸收他人存款還清自己的投入，甚至要求認(rèn)定犯罪人的行為合法，這也在處理上給監(jiān)管部門帶來一定的困難。也有不少參與人，為了減少自己的損失，即使意識(shí)到已經(jīng)涉嫌犯罪，仍然不愿意以刑事案件的渠道予以解決。這都給犯罪行為的查處帶來困難。

　　非法吸收公眾存款罪的治理建議

　　目前國內(nèi)的經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展，但由于近年來熱錢密集，投資渠道相對(duì)匱乏，加之市場(chǎng)不夠規(guī)范，導(dǎo)致非法吸收公眾存款類的犯罪數(shù)量和金額飆升，涉及人員廣泛，社會(huì)影響惡劣，造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，也增加了社會(huì)不穩(wěn)定的因素，因此，此類犯罪的治理也是非常迫切的。犯罪的治理從來就不是一蹴而就的，更不可能通過單一的治理措施達(dá)到一勞永逸的目的。刑事政策中治理對(duì)策也從來就不是單一的，需要多角度、多環(huán)節(jié)的治理降低此類犯罪的發(fā)生，從此前提倡的社會(huì)治安綜合治理，到群防群治，發(fā)揮多部門、多層次的各類主體的各項(xiàng)作用，整個(gè)社會(huì)需要合力共同應(yīng)對(duì)新發(fā)、多發(fā)、群發(fā)的犯罪現(xiàn)象。

　　加強(qiáng)各類各項(xiàng)法律法規(guī)制度建設(shè)和工作機(jī)制建設(shè)，尤其是防范機(jī)制建設(shè)。非法吸收公眾存款罪的追究由來已久，不僅刑事法律規(guī)范，在諸多的行政管理規(guī)范中也頗多涉及。在1998年，國務(wù)院就發(fā)布了《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》，其中第四條第一款，就將“未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，擅自從事非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”的行為認(rèn)定為違法活動(dòng)。1999年，中國人民銀行發(fā)布《關(guān)于取締非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)中有關(guān)問題的通知》、國務(wù)院發(fā)布《金融違法行為處罰辦法》。諸如此類的各類規(guī)定層出不窮。

　　除了國務(wù)院、中國人民銀行等機(jī)構(gòu)發(fā)布的以外，很多地區(qū)也針對(duì)金融行業(yè)發(fā)布相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示和宣傳材料，例如，《上海銀監(jiān)局辦公室關(guān)于當(dāng)前轄內(nèi)銀行業(yè)潛在案件風(fēng)險(xiǎn)提示的通知》《陜西省人民政府辦公廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)堅(jiān)決防范和打擊非法集資等違法犯罪活動(dòng)宣傳教育材料的通知》。

　　各地在針對(duì)治理此類社會(huì)危害行為時(shí)也陸續(xù)設(shè)置相應(yīng)機(jī)構(gòu)，以天津?yàn)槔�，從工作機(jī)制來說，2004年以來，就建立了市金融穩(wěn)定協(xié)調(diào)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，此后，先后建立了人民銀行天津分行牽頭的反洗錢和規(guī)范銀行卡專用卡發(fā)行工作機(jī)制，天津市金融辦牽頭的打擊非法集資工作機(jī)制，天津保監(jiān)局牽頭的打擊非法保險(xiǎn)營銷工作機(jī)制，以及天津證監(jiān)局牽頭的打擊非法證券發(fā)行工作機(jī)制。從制度建設(shè)方面，制發(fā)了《天津市防范和處置非法集資工作方案》《涉嫌非法集資活動(dòng)聯(lián)合調(diào)查工作程序》《處置非法集資專案工作流程》，以及《防范和打擊非法集資宣傳教育工作計(jì)劃》。在工作中情況上，天津多次開展專項(xiàng)行動(dòng)，制發(fā)《天津市打擊非法集資專項(xiàng)整治工作方案》，成立市打擊非法集資專項(xiàng)行動(dòng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組和辦公室，處置了諸多涉及非法集資的專門案件�？梢�，國家和政府對(duì)非法集資的專項(xiàng)治理還是有部署、有行動(dòng)、有落實(shí)、有跟蹤的。但從目前此類案件的高發(fā)情況來看，目前的工作機(jī)制更傾向于事后治理，還是需要進(jìn)一步向事前防范予以傾斜。

　　對(duì)于日益復(fù)雜、技術(shù)手段日益提高、犯罪手段日益隱蔽的金融類犯罪，加強(qiáng)法律法規(guī)的規(guī)范和查處，加強(qiáng)各工作機(jī)構(gòu)之間的銜接和配合，對(duì)非法吸收公眾存款罪的防范形成制度化、常態(tài)化，嫻熟處理此類犯罪于萌芽狀態(tài)，對(duì)于打擊犯罪、保護(hù)人民的財(cái)產(chǎn)安全具有十分重要的意義。

　　徒法不足以自行，只有有法可依，有法必依，建立起高效的工作機(jī)制，尤其是在不放松刑事案件追究的前提下，將治理工作向前伸展，更多的工作重心向防范犯罪傾斜。進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)此類犯罪的宣傳力度，加大對(duì)此類公司企業(yè)的監(jiān)管措施。防范于未然，是犯罪治理的更高追求。

　　加強(qiáng)各類宣傳，提高投資者的警惕意識(shí)，加強(qiáng)各投資人的風(fēng)險(xiǎn)教育，練好投資人的“內(nèi)功”，規(guī)范正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)行為。正規(guī)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，開展金融風(fēng)險(xiǎn)宣傳。對(duì)于投資人來說，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的提高，理財(cái)認(rèn)知能力的提升，是提升自身風(fēng)險(xiǎn)防范的本領(lǐng)，只有投資人自身分辨能力提高，自己能夠認(rèn)清風(fēng)險(xiǎn)，提高分辨能力，才能夠更好地防范陷入犯罪人的犯罪行為之中，這也是避免劣幣驅(qū)逐良幣的必要方法。只有認(rèn)清非法吸儲(chǔ)的非法性和巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)，才能將投資人吸引到正規(guī)投資渠道中去，引導(dǎo)金融行業(yè)的健康發(fā)展，可持續(xù)發(fā)展。

　　作為正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)，諸如銀行、基金公司等，在產(chǎn)品發(fā)行、銷售和宣傳的過程中，應(yīng)嚴(yán)格規(guī)范操作流程，實(shí)事求是、客觀宣傳，遵守監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，加大風(fēng)險(xiǎn)提示，禁止虛假陳述和誘導(dǎo)購買，做好客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，充分保障投資人的知情權(quán)。從金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)來看，增加投資渠道，引導(dǎo)民間資本的合理流動(dòng)，避免盲目投資、違法取利，也是金融機(jī)構(gòu)發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)的重要方法。

　　加大刑事犯罪追究中對(duì)犯罪人財(cái)產(chǎn)的處理力度，加大民事制裁措施和行政處罰措施的力度，增加犯罪成本，令犯罪沒有收益空間。目前在處理非法吸收公眾存款罪的刑事案件程序中，普遍在偵查階段會(huì)采取查封、扣押等相應(yīng)措施，在判決主文中，也會(huì)將處理犯罪人財(cái)產(chǎn)、退贓追贓等予以明確。但在實(shí)踐中，具體的執(zhí)行效果并不理想。投資人收回投資的希望十分渺茫，犯罪人的個(gè)人財(cái)產(chǎn)并不能被窮盡追索。降低了對(duì)犯罪人的震懾，也使得案件及時(shí)處理完畢，也未能降低案件的社會(huì)影響，這種影響持續(xù)作用于投資人群體之中，長時(shí)間無法消解。因此，加大執(zhí)行力度，增加犯罪成本，將所有能夠追索到的犯罪收益最大限度收回，既有利于保護(hù)投資人的利益，也能夠加大對(duì)犯罪人的震懾力度，促進(jìn)退贓追贓的進(jìn)展，降低案件的影響范圍。除了法律規(guī)定的針對(duì)犯罪人的查封、扣押、凍結(jié)、拍賣等措施，從追究范圍上，即使未進(jìn)入刑事案件追究范圍的相關(guān)參與人，對(duì)其違法所得的追繳也應(yīng)加大力度，尤其是在追回參與人相應(yīng)款項(xiàng)，挽回?fù)p失方面，除了刑事規(guī)制措施以外，應(yīng)加大民事制裁措施和行政處罰措施，在法律規(guī)定的范圍內(nèi)盡最大的力量追繳贓款，消減犯罪行為或違法行為的負(fù)面效果，贓款必追，也會(huì)消減犯罪人及獲益者的僥幸心理，促進(jìn)追繳效果。

　　治理一項(xiàng)刑事犯罪，往往治理措施的重點(diǎn)并不在刑事犯罪本身，尤其是經(jīng)濟(jì)類犯罪的治理，更是需要對(duì)制度設(shè)計(jì)、經(jīng)濟(jì)措施等刑事案件之外投入更多的精力和關(guān)注。尤其是經(jīng)濟(jì)制度本身的完善，既是防范風(fēng)險(xiǎn)，也是杜絕犯罪，堵塞源頭的必由之路。