涉國(guó)內(nèi)外68個(gè)犯罪組織。

近日，公安部督辦的“9·8特大系列地下錢(qián)莊案”取得重大進(jìn)展。黑龍江省七臺(tái)河市公安局6月14日宣布，已摧毀13個(gè)地下錢(qián)莊、拘捕117名疑犯，涉案交易流水上萬(wàn)億元人民幣。該案涉及國(guó)內(nèi)外68個(gè)犯罪組織、逾1300家公司。

七臺(tái)河市公安局辦案人員稱(chēng)，從涉案規(guī)模上看，“9·8”特大系列地下錢(qián)莊案已成迄今為止國(guó)內(nèi)最大的地下錢(qián)莊案件。

中國(guó)網(wǎng)報(bào)道稱(chēng)，一直以來(lái)，貪腐、走私、販毒、電信詐騙等違法犯罪的贓款轉(zhuǎn)移出境、洗白，有的就是通過(guò)地下錢(qián)莊。地下錢(qián)莊這一游離于官方正規(guī)金融體制之外的民間地下金融組織，為多種犯罪資金的轉(zhuǎn)移和洗白提供著黑色支撐。

清華大學(xué)金融研究院研究員韓曉宇對(duì)時(shí)間財(cái)經(jīng)表示，此前，地下錢(qián)莊是影子銀行的一部分。近幾年地下錢(qián)莊數(shù)量有所增加，近幾年地下錢(qián)莊數(shù)量增加的重要原因之一，是受到轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)需求增長(zhǎng)的影響。目前國(guó)內(nèi)地下錢(qián)莊較為集中的地方是海南省。有消息稱(chēng)，可能與海南未來(lái)的定位有關(guān)。

瘋狂外匯買(mǎi)賣(mài)

新華每日電訊報(bào)道稱(chēng)，該地下錢(qián)莊案案犯罪嫌疑人利用境內(nèi)外的賬戶(hù)，按照客戶(hù)需求將境內(nèi)人民幣轉(zhuǎn)移到境外，兌換成美元�；蛘邔⒕惩饷涝�轉(zhuǎn)移到境內(nèi)，兌換成人民幣。在這兩個(gè)過(guò)程中間分別賺取匯率差價(jià)和手續(xù)費(fèi)。

以七臺(tái)河市警方偵破的“丁某某非法經(jīng)營(yíng)案”為例，澎湃新聞報(bào)道稱(chēng)，2012年丁某某在俄羅斯做生意，因國(guó)際形勢(shì)經(jīng)營(yíng)慘淡，她就回到晉江，用丈夫莊某設(shè)的名字注冊(cè)了泉州伍路興貿(mào)易有限公司。梁和丁在俄羅斯相識(shí)。梁是做地下錢(qián)莊生意的，從俄羅斯等地低價(jià)收購(gòu)美金，銷(xiāo)售給國(guó)內(nèi)有需要的公司，從中牟利。

2013年七八月份，梁電話(huà)丁，希望她幫助銷(xiāo)售美金，許諾每銷(xiāo)售一萬(wàn)美金給她20至30元人民幣提成。丁賣(mài)了幾筆后，看到買(mǎi)賣(mài)美金可以賺取利潤(rùn)，就用弟媳李某治的身份在香港注冊(cè)了金瑞龍貿(mào)易有限公司，干起這個(gè)行當(dāng)。

2011年至2015年，丁在香港成立9家離岸公司，并在香港銀行開(kāi)戶(hù)，伙同他人與梁等地下錢(qián)莊進(jìn)行非法資金結(jié)算、買(mǎi)賣(mài)外匯等交易活動(dòng)，數(shù)額達(dá)9.93億美元。

2017年2月，時(shí)任七臺(tái)河市公安局“部督特大系列地下錢(qián)莊案”專(zhuān)案組副組長(zhǎng)的張曉昕曾向媒體表示，老百姓要用上地下錢(qián)莊的比例很小，通過(guò)地下錢(qián)莊轉(zhuǎn)移的，多是不能拿到臺(tái)面上的資金，以往破獲的案件顯示，走私、販毒、電信詐騙、貪腐等犯罪活動(dòng)中，贓款往往是通過(guò)地下錢(qián)莊轉(zhuǎn)移境外。

國(guó)家外匯管理局2018年曾通報(bào)，有違規(guī)個(gè)人為了向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，利用他人年度購(gòu)匯額度，將個(gè)人資金分拆購(gòu)匯后匯往境外賬戶(hù)，或是通過(guò)地下錢(qián)莊換匯并轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)。

一個(gè)錢(qián)莊騙5.6億元

除了非法買(mǎi)賣(mài)外匯，地下錢(qián)莊還為其他犯罪行為提供資金流轉(zhuǎn)渠道，它越來(lái)越和騙稅、虛開(kāi)增值稅發(fā)票、詐騙政府獎(jiǎng)勵(lì)等其他犯罪交織在一起，成為上游犯罪的幫兇。在警方偵破的“邱某某詐騙案”“丁某某騙取出口退稅案件”中，地下錢(qián)莊在虛假貿(mào)易、資金流動(dòng)過(guò)程中扮演了重要的角色。

出口退稅，是國(guó)家對(duì)出口的貨物，退還其在國(guó)內(nèi)生產(chǎn)和流通環(huán)節(jié)實(shí)際繳納的增值稅、消費(fèi)稅，從而增強(qiáng)出口貨物的競(jìng)爭(zhēng)能力，擴(kuò)大出口的創(chuàng)匯。根據(jù)出口貨物不同，退稅率有17%、13%等多個(gè)檔次。地下錢(qián)莊就瞄準(zhǔn)這塊政策“肥肉”，打起騙稅的主意。

以七臺(tái)河市警方偵破的“丁某某騙取出口退稅案”為例，澎湃新聞報(bào)道稱(chēng)，丁經(jīng)營(yíng)的伍路興公司是一家有進(jìn)出口貿(mào)易資質(zhì)的公司，在出口或代理出口過(guò)程中，經(jīng)常接觸貨代公司，并和他們保持較好的關(guān)系，有時(shí)為了省事，貨代公司還會(huì)幫她到報(bào)關(guān)行辦理報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)。

丁向警方供述操作流程稱(chēng)，貨代公司為了獲得更大利益，想將那些不能退稅的貨物進(jìn)行出口退稅，就將這些貨物數(shù)據(jù)賣(mài)給丁，并為丁提供貨物流票據(jù)，丁再到其他企業(yè)虛開(kāi)出相同物品的增值稅發(fā)票，之后丁再通過(guò)控制的地下錢(qián)莊，從香港向伍路興公司轉(zhuǎn)入美元，以顯示有出口結(jié)匯，完成資金流，從而騙取出口退稅。

貨代公司賣(mài)數(shù)據(jù)給她并非無(wú)利可圖，每出口10萬(wàn)美元的貨物，就收5000至6000元費(fèi)用。那些為她虛開(kāi)增值稅發(fā)票、為她騙稅提供條件的企業(yè)，則以10%至11.3%不等的票點(diǎn)收取費(fèi)用。

七臺(tái)河警方稱(chēng)，2012至2015年，丁某玲地下錢(qián)莊伙同廈門(mén)10家報(bào)關(guān)行，將沒(méi)有進(jìn)出口權(quán)的中小企業(yè)真實(shí)出口的貨物，以丁某玲控制的公司名義出口，騙取國(guó)家出口退稅733.7萬(wàn)元。

另?yè)?jù)七臺(tái)河警方透露，詹某豐地下錢(qián)莊2012至2015年注冊(cè)了122家空殼公司，然后高價(jià)購(gòu)買(mǎi)出口貨物數(shù)據(jù)，偽造虛假的外貿(mào)交易，騙取政府出口創(chuàng)匯獎(jiǎng)勵(lì)5.6億元。

此外，地下錢(qián)莊為電信詐騙、邪教組織等多種犯罪提供“黑色”支撐，助長(zhǎng)和滋生了其他犯罪行為。七臺(tái)河警方前幾年偵辦一起跨境網(wǎng)絡(luò)賭博案中就發(fā)現(xiàn)，在超過(guò)2000億元的涉案賭資中，70%以上是通過(guò)地下錢(qián)莊在境內(nèi)外流轉(zhuǎn)的。此前，江蘇警方破獲一起跨國(guó)網(wǎng)絡(luò)賭博案，涉案資金78億元。偵查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)，巨額涉案資金也是通過(guò)地下錢(qián)莊流向境外的。

巧合的是，就在七臺(tái)河市公安局對(duì)外宣布“9·8特大系列地下錢(qián)莊案” 取得重大進(jìn)展的6月14日，黑龍江省省紀(jì)委公布了一條關(guān)于七臺(tái)河市的重磅消息：七臺(tái)河市政府副市長(zhǎng)楊子義涉嫌嚴(yán)重職務(wù)違法，并為黑社會(huì)性質(zhì)組織充當(dāng)“保護(hù)傘”，目前正接受監(jiān)察調(diào)查。

楊子義，黑龍江雙城人，1963年3月出生，先后出任七臺(tái)河市桃山區(qū)鄉(xiāng)企局局長(zhǎng)、新興區(qū)政協(xié)副主席、市工商聯(lián)會(huì)會(huì)長(zhǎng)、市政協(xié)副主席，自2012年起任七臺(tái)河市副市長(zhǎng)。(北京時(shí)間財(cái)經(jīng) 喬治)