非法集資犯罪活動(dòng)中的非主要人員，雖然犯罪數(shù)額巨大或數(shù)額特別巨大，但到案后積極（全部）退繳違法所得，應(yīng)當(dāng)依法予以從輕、減輕或者免除處罰。

每經(jīng)記者 謝婧    實(shí)習(xí)編輯 易啟江    

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近日，上海公檢法三家聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于辦理涉眾型非法集資犯罪案件的指導(dǎo)意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)為《意見(jiàn)》），《意見(jiàn)》中表示，對(duì)于非法集資犯罪活動(dòng)中的組織、策劃、指揮者和主要實(shí)施者，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)打擊，從嚴(yán)懲處。但《意見(jiàn)》同時(shí)也表明，對(duì)于非法集資犯罪活動(dòng)中的組織、策劃、指揮者和主要實(shí)施者以外的人，雖然犯罪數(shù)額巨大或數(shù)額特別巨大，但到案后積極（全部）退繳違法所得，盡力彌補(bǔ)本人行為造成的他人財(cái)產(chǎn)損失的，應(yīng)當(dāng)依法予以從輕、減輕或者免除處罰。

同時(shí)，《意見(jiàn)》中對(duì)于非法集資行為罪與非罪的界限進(jìn)行了區(qū)分，被認(rèn)定為非法集資犯罪的行為包括：

（一）虛構(gòu)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)或者故意作夸大宣傳的；

（二）明知集資參與人返利過(guò)高，或者招攬業(yè)務(wù)提成比例過(guò)高，不符合一般市場(chǎng)行情的；

（三）明知單位業(yè)務(wù)虧損，仍通過(guò)高息攬存等方式歸還單位債務(wù)的；

（四）曾在其他公司從事非法集資活動(dòng)被查處或取締，之后又從事相同業(yè)務(wù)的；

（五）曾在銀行、證券、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)工作，具有一定的金融專(zhuān)業(yè)知識(shí)，參與實(shí)施非法集資活動(dòng)的；

（六）其他應(yīng)當(dāng)認(rèn)定非法集資犯罪的情形。

此外，《意見(jiàn)》中也提到了，在多人參與、分工實(shí)施的非法集資犯罪中，原則上應(yīng)當(dāng)區(qū)分主從犯。其中特別提到，除了非法集資犯罪活動(dòng)的組織、策劃、指揮者以外，積極參與犯罪的主要實(shí)施者，以及明知非法集資性質(zhì)而出資入股的主要獲利者，也應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為主犯。

而對(duì)于犯罪數(shù)額的認(rèn)定，《意見(jiàn)》中也表示，通過(guò)向社會(huì)公開(kāi)宣傳方式非法集資，其中含有向親友吸收的資金的，應(yīng)當(dāng)計(jì)入犯罪數(shù)額。對(duì)于行為人本人或者其近親屬投入的資金，可不計(jì)入犯罪數(shù)額，但應(yīng)當(dāng)優(yōu)先用于賠償其他集資參與人的財(cái)產(chǎn)損失。

對(duì)于追繳集資參與的非法受益，《意見(jiàn)》中表示參與非法集資犯罪的被告人（包括被追究刑事責(zé)任的業(yè)務(wù)員），應(yīng)當(dāng)對(duì)其犯罪行為造成的損失承擔(dān)退賠責(zé)任，除應(yīng)當(dāng)依法追繳其獲取的傭金、提成等違法所得外，還可以責(zé)令在其犯罪行為造成的損失范圍內(nèi)承擔(dān)退賠責(zé)任。