2019年3月25日，國家稅務(wù)總局南昌市稅務(wù)局稽查局發(fā)現(xiàn)，一起案源中涉及的多戶企業(yè)進(jìn)銷項(xiàng)情況類同，都開了三個(gè)月左右的票，進(jìn)項(xiàng)都是農(nóng)副產(chǎn)品抵扣，企業(yè)狀態(tài)正常與非正常各占一半，屬于“開一批，關(guān)一批”的操作模式。結(jié)合相關(guān)數(shù)據(jù)分析，稽查人員初步判定，該案幕后有一個(gè)專業(yè)虛開團(tuán)伙，當(dāng)即提供線索給南昌市公安局經(jīng)偵支隊(duì)。

通過分析，民警發(fā)現(xiàn)多戶企業(yè)開票的情況相同，基本符合虛開企業(yè)的特征。

3月27日上午，大隊(duì)民警與經(jīng)偵支隊(duì)、稅務(wù)部門工作人員聯(lián)合對開票現(xiàn)場摸排，發(fā)現(xiàn)該犯罪團(tuán)伙“蝸居”在一棟居民樓內(nèi)，地形復(fù)雜。

為確保信息無誤，不打草驚蛇讓犯罪團(tuán)伙有時(shí)間銷毀證據(jù)�，F(xiàn)場摸排人員趴在門外，根據(jù)房屋內(nèi)傳出的幀式打印機(jī)打印發(fā)票的聲音鎖定“案發(fā)現(xiàn)場”。

上午十點(diǎn)，抓捕行動正式開始，警方進(jìn)入房內(nèi)卻只控制了一名涉嫌開票人員吳某，發(fā)現(xiàn)其正在偽造合同。專案組立即對其進(jìn)行現(xiàn)場突審，并通知第二組專案同事緊急預(yù)案抓捕了另外一名幕后的開票人員王某。經(jīng)過對犯罪嫌疑人王某的現(xiàn)場突擊審訊，確定了其前夫萬某是該開票窩點(diǎn)的實(shí)際控制人。

通過對萬某的車輛、手機(jī)等信息數(shù)據(jù)進(jìn)行綜合研判和分析，民警發(fā)現(xiàn)萬某可能藏身于洛陽路一帶。掌握相關(guān)情況后，警方立即奔赴洛陽路。經(jīng)過近兩個(gè)小時(shí)的摸排，民警成功鎖定嫌疑人萬某的具體位置并將其抓獲。

經(jīng)搜查，民警發(fā)現(xiàn)嫌疑人萬某在其住處內(nèi)藏匿了大量的開票企業(yè)的公章、法定代表人章、金稅盤、銀行卡、身份證原件及復(fù)印件，以及偽造的公章、購銷合同資料、貨物清單、增值稅專用發(fā)票等。

抓捕現(xiàn)場，民警共繳獲臺式電腦3臺，手提電腦4部，開票打印機(jī)3臺；各類開票企業(yè)公章147枚，偽造政府部門公章11枚，法定代表人章65枚，開票金稅盤60個(gè)；偽造好的雙方購銷合同資料50余份，空白貨物清單60本，未開具的空白增值稅專用發(fā)票300余份，已開具尚未寄的增值稅專用發(fā)票90余份；查獲各類銀行卡5張，身份證原件17張及大量身份證復(fù)印件。同時(shí)，現(xiàn)場控制了一名正在偽造合同的開票人員。

經(jīng)審訊，犯罪嫌疑人萬某、王某、吳某對其犯罪事實(shí)供認(rèn)不諱。