防范和化解銀行金融風(fēng)險的對策

防范和化解銀行金融風(fēng)險的對策 　　隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展不斷引向深入，銀行金融在國民經(jīng)濟運行中已處于舉足輕重的地位。當前銀行金融形勢總的來說是好的，促進了國民經(jīng)濟適度、健康發(fā)展；但近年來積聚起來的銀行金融風(fēng)險正逐步暴露出來，不僅制約著銀行金融業(yè)的健康發(fā)展，而且有可能危及經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定的全局，成為亟待解決的重大經(jīng)濟問題之一。

　　一、當前銀行金融風(fēng)險的表現(xiàn)形式

　　從近年來已暴露出來的銀行金融風(fēng)險隱患來看，有以下幾種主要表現(xiàn)形式：

　　1�毙庞蔑L(fēng)險。銀行業(yè)特別是國有商業(yè)銀行資產(chǎn)信貸質(zhì)量持續(xù)下降，成為當前最為突出的銀行金融風(fēng)險。企業(yè)和個人逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象仍然十分嚴重，有些借貸方甚至有錢還也不還。目前國有商業(yè)銀行的不良貸款�熡馄�、呆滯、呆帳貸款�犝既�部貸款的余額數(shù)超過20％。分地區(qū)看，不發(fā)達地區(qū)國有商業(yè)銀行的不良貸款率明顯高于發(fā)達地區(qū)，有的高達40％。據(jù)調(diào)查，今年以來，國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)信貸質(zhì)量仍在下降。特別是有許多地區(qū)銀行上報的不良貸款統(tǒng)計數(shù)據(jù)是經(jīng)過處理的，已將大量逾期貸款展期為正常貸款。實際統(tǒng)計數(shù)字還要大。信貸資產(chǎn)質(zhì)量不斷下降的另一表現(xiàn)是，國有商業(yè)銀行應(yīng)收未收利息數(shù)額大量增加，目前累計達數(shù)千億元。

　　2�绷鲃有燥L(fēng)險。主要體現(xiàn)在銀行業(yè)對客戶提取現(xiàn)金的支付能力不足。目前國有商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險雖未顯現(xiàn)，但潛在的支付困難因素日益增多，當前主要集中在中小銀行金融機構(gòu)上，一些城鄉(xiāng)信用社因管理不善，不良貸款率高，隨時都會出現(xiàn)支付困難。

　　3�必攧�(wù)風(fēng)險。主要表現(xiàn)在國有商業(yè)銀行資本金嚴重不足和經(jīng)營利潤虛盈實虧兩方面。目前國有商業(yè)銀行資本充足率不足6％，已經(jīng)低于8％的國際最低標準。由于銀行的資產(chǎn)增長速度大大高于其資本的增長速度，資本充足率還將繼續(xù)下降。另一方面，自1993年以來，財務(wù)制度將巨額的銀行應(yīng)收未收利息作為收入來反映，造成部分銀行虛盈實虧。資本金比例過低和經(jīng)營上的虛盈實虧，導(dǎo)致國有商業(yè)銀行抗風(fēng)險能力每況愈下。

　　4�笔袌鲲L(fēng)險。主要是由于證券市場不規(guī)范和銀行金融市場秩序混亂引發(fā)的種種風(fēng)險。股市風(fēng)險尤為突出，估計目前股市資金約有40000多億元，有2000多萬股民參與炒股。有相當一部分新股民渴望在短期內(nèi)致富，投資風(fēng)險意識不足，盲目投機行為嚴重。一些企業(yè)和機構(gòu)存在乘機撈一把的僥幸心理，將大量銀行信貸資金投入股市，加大股市泡沫成分，危及銀行信貸資金安全，不少外資通過資金拆借紛紛進入股市，加劇了股市波動。部分上市公司乘機配股送股，使個股價格不真實地拔高上揚，給股市波動埋下了隱患。企業(yè)債券清償風(fēng)險也不容忽視。近年來國家計委、人民銀行計劃內(nèi)批準發(fā)行的企業(yè)債券，已經(jīng)或行將到期。由于企業(yè)效益不理想，不少企業(yè)無力償還到期債券，其中許多債券是由銀行金融機構(gòu)擔(dān)�；虼�理發(fā)行，到期不能兌付時，往往要銀行金融機構(gòu)墊付，企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險將轉(zhuǎn)化為銀行金融風(fēng)險。此外，各種形式的亂集資、變相集資和企業(yè)內(nèi)部集資仍較普遍，大多數(shù)到期兌付困難，有可能引發(fā)社會動蕩。

　　5�狈缸镲L(fēng)險。銀行風(fēng)險業(yè)是巨額貨幣資金的集散地，容易滋生經(jīng)濟犯罪，也是搶劫、詐騙等犯罪活動的重要目標。目前，經(jīng)濟越是發(fā)達地區(qū)銀行金融犯罪案件越多。犯罪分子內(nèi)外勾結(jié)，利用銀行承兌匯票、大額存單、信用證、保險單等進行資金詐騙。銀行反映，他們在貸款業(yè)務(wù)中普遍遇到“十假”，即假信用等級、假營業(yè)執(zhí)照、假貸款用途、假擔(dān)保、假貼現(xiàn)、假圖章、假財務(wù)報表、假承兌、假票據(jù)、假合同等，企圖詐騙銀行資金。有的犯罪分子利用高科技手段以假亂真，使銀行防不勝防。

　　二、當前我國銀行金融風(fēng)險形成的原因

　　概括起來說，當前我國的銀行金融風(fēng)險形成的原因主要有以下幾個方面：

　　一是企業(yè)融資渠道過于集中。我國企業(yè)融資的主渠道是銀行，融資方式以間接融資為主，企業(yè)融資渠道狹窄，融資方式單一，使金融風(fēng)險主要集中在銀行。由于目前銀行以國有制為主，所以銀行風(fēng)險及損失最終主要由國家承擔(dān)。歷史上每一次較大規(guī)模核銷吊帳貸款就是明顯的表現(xiàn)。

　　二是法律制度嚴重滯后，沒有用法律的形式來規(guī)范人們在銀行金融活動中的行為。筆者查閱了《全國人大常委會關(guān)于懲治破壞銀行金融秩序犯罪的決定》、《刑法》中關(guān)于銀行金融刑事犯罪專章和《商業(yè)銀行法》等相關(guān)金融法律文書，這些法律中只規(guī)定了對金融詐騙罪和內(nèi)部人員違法發(fā)放貸款造成嚴重損失的法律責(zé)任追究。還沒有哪一部法律規(guī)定了對借貸不還、惡意逃廢債行為實施法律追究的條文，政法部門的一些同志對此也深有同感。由于缺乏嚴厲的法律約束，從而客觀上讓一些人鉆了法律的空子，為其逃廢銀行債務(wù)提供了條件和可乘之機。并且由于法律制度嚴重滯后，造成銀行部門收貸、信息手段不硬，說話不響，缺乏可操作的強制措施。

　　三是地方保護主義嚴重。一些政府部門從狹隘的經(jīng)濟發(fā)展觀出發(fā)，偏袒甚至縱恿一些企業(yè)和個人逃廢債。一些銀行部門的同志反映，如今實在不愿意打官司，因為銀行部門一旦對借款人上訴，借款人從此再也不會理睬銀行部門收貸收息，你找上門，他說“你們找我干什么，找法院去。”這樣就更增加了銀行收貸收息的難度和經(jīng)營成本，加大了信貸資產(chǎn)的風(fēng)險。

　　四是信用法制觀念淡薄。一些企業(yè)法人或自然人對逃廢債和借貸不還，不以為恥，反以為榮，錯誤地認為：“銀行的錢是國家的，是婆婆的奶，大家都吮得。”有人以逃廢、侵占銀行部門資金為榮，稱能從銀行貸到款的有手段，貸到款又不還款的有本事。有的人用銀行的貸款吃喝玩樂，嫖賭逍遙，購置固定資產(chǎn)和高檔豪華用品，將銀行的錢據(jù)為己有。

　　三、防范和化解銀行金融風(fēng)險的對策

　　對當前出現(xiàn)的各種銀行金融風(fēng)險問題必須引起高度重視，要堅決采取一系列防范和化解銀行金融風(fēng)險的對策，用若干年時間逐步鏟除各種銀行金融風(fēng)險的隱患，保證國民經(jīng)濟能夠持續(xù)、快速、健康地發(fā)展。

　　第一，要進一步建立健全銀行金融法律法規(guī)體系，逐步形成有法必依，違法必究，執(zhí)法必嚴的銀行金融規(guī)范化、法制化法制環(huán)境。建議人民銀行總行提請立法執(zhí)法機關(guān)將惡意逃廢債行為納入犯罪范疇調(diào)整，制定《銀行貸款法》、《合作銀行金融法》，或在《商業(yè)銀行法》、《刑法》關(guān)于銀行金融刑事犯罪專章中增加制裁、懲處、打擊懸空、逃廢、拖欠銀行債權(quán)行為的法律條款，明確借貸不還，肆意揮霍信貸資金，是侵占、貪污、挪用國家、集體財產(chǎn)的犯法行為，將追究法律刑事責(zé)任，以從法律上規(guī)范借貸行為，這是至關(guān)重要的。在訴訟時效方面，銀行信用也要像個人信用一樣，只要債權(quán)債務(wù)關(guān)系明確，就可以享有永久性的追索權(quán)，或者大幅度地放寬訴訟時效，以防止因銀行管理上的疏忽而造成的不必要損失。

　　第二，加強中央銀行的銀行金融監(jiān)管力量，對銀行金融機構(gòu)實施規(guī)范化、系統(tǒng)化監(jiān)管。要把中央銀行監(jiān)管部門的監(jiān)管職能與各業(yè)務(wù)部門的管理職能結(jié)合起來，形成分工協(xié)作、功能互補的中央銀行大監(jiān)管體系。加強對銀行金融機構(gòu)的企業(yè)法人監(jiān)管和本外幣業(yè)務(wù)的統(tǒng)一監(jiān)管。盡快健全非現(xiàn)場監(jiān)控和預(yù)警系統(tǒng)，逐步實現(xiàn)銀行金融機構(gòu)的主要業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)與中央銀行監(jiān)測系統(tǒng)的聯(lián)網(wǎng)，對銀行金融機構(gòu)的重要業(yè)務(wù)活動實施有效的監(jiān)控。

　　第三，推行商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理和風(fēng)險管理，同時保留必要的信貸規(guī)�？刂�，強化商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理，調(diào)整銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，適當增加高流動性資產(chǎn)，大力發(fā)展商業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)，通過貼現(xiàn)再貼現(xiàn)等來增強銀行資金的流動性，促使資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)趨于對稱。堅決抑制不良貸款的上升，一方面是堵，防止銀行債權(quán)的不正常流失，另一方面更要積極地疏導(dǎo)，研究使不良資產(chǎn)流動和化解的辦法。徹底清理和回收各商業(yè)銀行對大規(guī)模發(fā)放的貸款和私設(shè)帳外帳造成的不良貸款，降低國有商業(yè)銀行不良貸款的比例。在逐步增加商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理的同時，保持必要的信貸規(guī)�？刂�，使信貸資金在銀行金融宏觀調(diào)控下活而有序地運轉(zhuǎn)。

　　第四，加在股票投資風(fēng)險的宣傳力度與股市監(jiān)管力度，嚴密監(jiān)測股市走向，改善股票二級市場的管理辦法，積極防范股市風(fēng)險，有關(guān)部門尤其是證券監(jiān)管部門以及券商、新聞媒介要加大股市投資風(fēng)險的宣傳力度，提高人們的風(fēng)險意識。證券監(jiān)管部門要嚴密監(jiān)測股市動態(tài)，及時引導(dǎo)股市合理走向。嚴把股票上市關(guān)，提高上市公司質(zhì)量，要對股票發(fā)行計劃管理建立更嚴格的監(jiān)管和制約機制。要研究和制定防止外資進入股市的有效辦法。要嚴密監(jiān)視股市動態(tài)，加大對市場違規(guī)者的處罰力度，對操縱市場行為、透支行為、內(nèi)幕交易行為要嚴厲查處，決不能姑息遷就。

　　第五，堅持實行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的原則。要完成國有商業(yè)銀行與少數(shù)信托投資公司、人民銀行與有關(guān)證券公司的脫鉤。嚴禁銀行資金進入股市。對于銀行用信貸資金拆借資金買賣股票及其他直接投資，通過占用銀行資金買賣股票和用銀行資金墊交股票交割清算資金的，一經(jīng)查處，要追究主要負責(zé)人的責(zé)任，嚴重的，要依法追究其刑事責(zé)任。嚴肅清理、糾正和查處證券經(jīng)營機構(gòu)經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)等違規(guī)行為，取締非法設(shè)立的銀行金融機構(gòu)。

　　第六，繼續(xù)查處各類銀行金融機構(gòu)的違規(guī)經(jīng)營和私設(shè)帳外帳，加強現(xiàn)金和儲戶帳戶的管理。對各類金融機構(gòu)的違規(guī)經(jīng)營和私設(shè)帳外帳、謀取個人和團體利益嚴重的，要嚴肅查處負責(zé)人和經(jīng)手人員，構(gòu)成犯罪的，要追究其刑事責(zé)任。地方政府不得干預(yù)銀行業(yè)務(wù)。為了減少現(xiàn)金投放，減少可能引發(fā)的違規(guī)犯法活動，必須建立大額現(xiàn)金提現(xiàn)備案、審批制。嚴格儲蓄帳戶管理，堅決推行儲蓄存款實名制。要按照《貸款通則》要求，檢查商業(yè)銀行對異地存貸款備案制的執(zhí)行情況。

　　第七，增強社會銀行金融法制觀念，重建和恢復(fù)社會信用。當前，一要加大宣傳力度，增強全社會的銀行金融法制意識和信用觀念；二要建立個人信用檔案，并實行全國聯(lián)網(wǎng)，對借錢不還、不守信用的，向社會公布，并實施信用制裁，即：任何銀行金融機構(gòu)不得為其發(fā)放貸款，不得為其提供包括開戶、結(jié)算、申請信用卡等銀行金融服務(wù)，使其無地自容、信譽掃地；三要建立信用擔(dān)�；�金，解決中小企業(yè)借貸難的問題；四要加強信貸管理，打擊制裁逃廢債。對借貸人到期債務(wù)不還的，允許銀行向法院申請對其破產(chǎn)。

　　第八，明確地方黨委、政府在維護金融秩序穩(wěn)定、優(yōu)化信用環(huán)境、防范金融風(fēng)險方面應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，要合力構(gòu)造政府、銀行、企業(yè)“三合力”的新格局。政府要支持銀行依法收貸、收息，確保銀行自主選擇放款，促進解決抵押擔(dān)保登記手續(xù)復(fù)雜、收費高等問題，創(chuàng)造良好的金融環(huán)境，嚴格企業(yè)改制行為，堵塞企業(yè)逃廢銀行債務(wù)的債務(wù)和漏洞。

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