保險公司對9.11索賠的化解對策及其對我國的啟示

保險公司對9.11索賠的化解對策及其對我國的啟示　　  （二）各種財產(chǎn)損失類的保險賠付
　　各種財產(chǎn)損失類的保險賠付占了此次事件中保險賠付總額中最大的比例。賠付內(nèi)容主要包括：世貿(mào)中心和周圍建筑物的損失，失事的4架飛機的損失，和世貿(mào)中心修復(fù)或重建期間，業(yè)務(wù)受到影響而受到的損失。根據(jù)推算（注：由美國沃頓商學(xué)院教授Jean  Lemaire推算得出。），世貿(mào)大廈雙塔中每一棟樓的賠付額將為25億美元。
　　各大財產(chǎn)保險公司將會因這次事件而受到巨大沖擊。圣保羅火災(zāi)海上保險集團，稅前凈損失8.66億美元。
　　  （三）責任保險類的賠付
　　美國的各種責任保險業(yè)務(wù)早在20世紀70年代末，就占整個非壽保險業(yè)務(wù)收入的45%-50%左右，其發(fā)達程度和普及程度可見一斑。責任險險種主要集中在：①各種運輸工具的第三者責任險；②雇主責任保險（在美國，這已經(jīng)成了較為普及化的險種）；③產(chǎn)品責任保險等。
　　在此次事件中，以產(chǎn)品責任險為例，產(chǎn)品責任險公司損失很大。四架飛機上乘客的親人可以告航空公司航空安檢不嚴，造成事故；在世貿(mào)大廈死亡人員的親人可能告大廈安全設(shè)計不周，或告航空公司處置不當。而航空公司及大廈的業(yè)者均有此類責任險。
　　綜上所述，若把以上三項加總，保險公司在此次事件中的賠付將是一個十分巨大的數(shù)字。例如，倫敦勞埃德保險市場因9.11恐怖事件遭受的損失約為19億美元，相當于2001年度該保險市場承受能力的12%；SEATTLE  CSAFECO  Corp.在第三季度的報表中顯示，第三季度因受9.11事件的影響，共損失1006萬美元；最新資料顯示，美國標準普爾公司認為，此次事件的全球保險公司的總計賠償額會接近500億美元，但絕對不會超過這個數(shù)字。
　　然而，美國保險公司在如此巨額的索賠面前，并沒有人們所預(yù)想的捉襟見肘。世界主要的財產(chǎn)和意外事故保險公司——Chubb保險集團的主席兼CEO  Dean  R.O'Hare在國會發(fā)言時說，保險業(yè)的狀況依然良好，并且有能力保證償付9.11恐怖襲擊所引起的索賠。
　　于是，美國保險公司如何應(yīng)付數(shù)頡如此巨大的索賠，以渡過難關(guān)，便也成為世人所矚目的焦點。
　　  二、美國保險公司面對索賠所采取的措施
　　美國保險公司面對索賠所采取的措施主要有以下幾項：
　　  （一）通過早已簽訂的再保險合同將部分損失進行轉(zhuǎn)移分散
　　再保險是指保險人將其承擔的保險業(yè)務(wù)，以承保形式，部分轉(zhuǎn)移給其他保險人。再保險是保險人的保險，也稱分保。保險人進行再保險的目的在于減輕自身負擔的風(fēng)險責任，當發(fā)生再保險合同約定的事故合同時，可以從再保險人那里攤回賠款�？梢�，再保險是保險公司從地域上將風(fēng)險最大化分散的有效手段。
　　隨著世界保險業(yè)的發(fā)展，再保險為世界各國保險界所重視。其發(fā)展速度之快已遠遠超過了保險業(yè)的發(fā)展速度。美國的保險公司早已與一些國際上知名的、有著雄厚財力的再保險公司簽訂了再保險合同，如慕尼黑再保險公司(Munich  Re)，瑞士再保險公司(Swiss  Re)等。林肯保險公司的“再保險后備”由7個國際性的再保險公司組成。
　　在此次事件中，美國保險公司正是通過早已簽訂的再保險合同，將大部分損失進行轉(zhuǎn)移分散。如，ZENITH保險公司稅前損失3550萬美元，但扣除被再保險合同所承保的部分，則僅為1000萬美元。據(jù)標準普爾公司的最新報告顯示，盡管美國的保險公司在9.11事件中遭受巨大損失，但是由于有全球的再保險巨頭作其后盾，保險公司的經(jīng)營狀況并沒有受到根本性的損傷。
　　美國保險公司投保再保險業(yè)務(wù)的一個顯著特點是，其所選擇的再保險公司大多資金雄厚、信用級別較高。如，以下是XL保險公司以再保險方式轉(zhuǎn)移的與9.11事件相關(guān)賠付的詳細列表。  
評級級別　占9.11事件賠付總額的比例
　AAA　　　　26%
　  AA　　　　39%
　　A　　　　31%
　小計　　　  96%
其他級別　　　4%
　總計　　　100%

　　
　　該表顯示，96%的相關(guān)再保險公司在標準普爾評級中為A級或A級以上。因為再保險公司有著良好的資信，即使在遭受9.11這種巨大的沖擊之后，美國保險業(yè)依然能夠通過再保險取得保障。所以說，美國的保險業(yè)因為有了全球的再保險集團作后盾，才能夠有充足的資金償付受害者的索賠，才能夠在信用評級機構(gòu)眼中的地位不受損傷。
　　  （二）動用早已提取的保險責任準備金和追加提取責任準備金
　　由于保險業(yè)務(wù)的特殊性，不能將當期的保費收入全部作為當期的利潤來源，而提取了大量的準備金。所以，責任準備金的數(shù)額，既是投保人衡量保險公司償付能力的標準，也是保險公司用以保障投保人利益的重要手段。美國的保險準備金常見的有4種：
　　1.保單責任準備金(Policy  Reserves)。主要用于壽險產(chǎn)品、健康險和意外傷害險產(chǎn)品的提取。在保險公司的資產(chǎn)負債表上，以“負債”的形式列支，通常在保險事故發(fā)生時，一次性賠付給受益人。
　　2.賠付責任準備金(Claim  Reserves)。此項準備金在壽險、健康險和意外傷害險中，主要用于以下情況：未決賠付，索賠已發(fā)生但還沒有報告，索賠處置過程之中等。在保險公司的資產(chǎn)負債表上，以“免債”的形式列支，通常在保險事故發(fā)生時，分期給付受益人。
　　3.賠付波動準備金(Claim  Fluctuation  Reserve)。此種準備金提取的目的在于能夠抵補賠付準備金因其他各種非預(yù)計的原因變化而造成的波動，以便為團體醫(yī)療險的保單持有人提供穩(wěn)定的福利保障。
　　4.意外事故準備金(Contingency  Reserves)。該準備金提取的數(shù)額由各保險公司根據(jù)自身的情況而自己決定。主要用于因?qū)�來出現(xiàn)意外性事件而不利于保險公司償付時的保障。通常是作為保險公司的盈余而列支。
　　在美國，保險公司一般都會提取充足的準備金，因為其會受到來自兩方面的壓力：①保險監(jiān)管機構(gòu)的壓力。上述所說的責任準備金中，第1、2、3項是保險監(jiān)管機構(gòu)以法規(guī)、條例所規(guī)定的法定責任準備金，必須執(zhí)行，否則，將會受到查處。②來自市場的壓力。第4項責任準備金的提取，是由保險公司自主決定的。但若提取過少，公眾就會對其償付能力產(chǎn)生質(zhì)疑，在評級機構(gòu)中的信用級別亦會受到影響。所以正是早已提取的充足的責任準備金，使保險公司自己救助了自己。
　　同時，9.11事件后，一些保險公司追加了提取準備金，以保證其償付能力。如，SEATTLE  SAFECO  Corp.因受9.11事件的影響，追加了稅前準備金2400萬。
　　  （三）政府出面給予援助
　　在美國總統(tǒng)布什將9.11事件的性質(zhì)定位為“一場戰(zhàn)爭”時，就已經(jīng)意味著，此次事件的損失的賠付，美國政府不會袖手旁觀。因為美國政府認為，保險業(yè)無法用有限的資源去抵補無限的損失。而保險業(yè)的健康發(fā)展與否，對美國經(jīng)濟的健康發(fā)展日益重要。并且，既然是“一場戰(zhàn)爭”，那么，國家遭受的損失不能由保險公司全部承擔。
　　政府對保險業(yè)援助的主要措施有：
　　1.直接對保險業(yè)給予援助。據(jù)報道（注：消息來源于《華爾街日報》），在此次恐怖事件中，美國政府已決定作為保險索賠的最后償付人，主要通過國會立法來達到此目的。布什政府和一些立法要人就保險業(yè)賠付因恐怖襲擊而遭受的損失問題，制定了“一攬子”援助計劃。首先，美國政府將直接向保險業(yè)融資100億美元。其次，承擔因恐怖襲擊所造成的損失，保險公司應(yīng)賠付總額的70%-90%。具體的比例還有待國會最終討論決定。
　　2.間接對保險業(yè)給予援助。受9.11事件的影響，國際航空險承保公司向全球航空公司發(fā)出通知，增加附加保費，降低賠償限額，即，對戰(zhàn)爭引起的第三者責任賠償限額，每次事故降低為5000萬美元；同時增加高達一億美元的保險附加費。一些國家的政府就決定對戰(zhàn)爭險超出5000萬美元以上的差額部分給予擔保，并且對投保人就增加了的保險附加費給予補貼。
　　因為保險人提高了保險險種的投保條件，將會減少保險的需求，最終有可能導(dǎo)致保險公司的效益減少。而政府采取措施，鼓勵投保人在新的投保條件下投保，實際上是間接地幫助了保險公司渡過難關(guān)。
　　3.面對未來發(fā)生恐怖襲擊，政府采取措施以減少保險業(yè)對未來經(jīng)營不確定性的預(yù)期。美國境內(nèi)的很多保險合同會于2001年12月31日到期。保險公司若要取消合同，或者對承保范圍進行較大的變動，必須要提前30天或者45天通知被保險人。此前，美國保險公司已經(jīng)向各州的保險監(jiān)管當局提交申請，要求在下一年的保單條款中，將“恐怖事件”。作為“除外責任”而不予承保。2001年11月29日，美國眾議院通過一項議案，以保證保險公司能夠繼續(xù)提供相關(guān)的“恐怖事件”所造成損失的保障。
　　  （四）保險監(jiān)管機構(gòu)在監(jiān)管政策上給予優(yōu)待
　　最近，美國保險監(jiān)督官協(xié)會(NAIC,National  Association  of  InsuranceCommissioners)向倫敦的勞埃德保險人發(fā)出通知，鑒于受9.11恐怖襲擊的影響，允許他們在2001年11月15日之前，僅持有應(yīng)按要求設(shè)立的法定基金總額的60%，余額在2002年3月之前補足即可。在此之前，根據(jù)美國的保險監(jiān)管法規(guī)定，外國保險公司在美國經(jīng)營保險業(yè)務(wù)，必須對其經(jīng)營業(yè)務(wù)所引起的負債提取100%的基金，以建立信托基金，保證其保險負債的足額償付。在倫敦保險市場上的其他保險人和再保險人，也要求美國保險總監(jiān)協(xié)會給予其“放寬信托基金監(jiān)管”的優(yōu)待。
　　  三、對我國保險業(yè)發(fā)展的一些啟示
　　在9.11恐怖襲擊事件之前，保險業(yè)損失最大的一個事件是1992年的安德魯颶風(fēng)，那次颶風(fēng)在橫掃美國東岸后，雖只造成38人死亡，它的代價折合目前價格達200億美元。由此可見，此次9.11事件損失數(shù)額之巨大，對保險業(yè)影響之深，都是前所未有的。保險業(yè)每天都在與風(fēng)險打交道。我們在譴責恐怖主義行徑時，更應(yīng)抓住這個機會，總結(jié)抵御重大的、意外性風(fēng)險的經(jīng)驗，以利于我國的保險事業(yè)的發(fā)展。
　　  （一）未雨綢繆，重在平時
　　從以上的措施不難看出，“天助自助者”，真正使保險公司渡過難關(guān)的，還是保險公司自己。它們在事件發(fā)生之前，就通過再保險和提取充足的準備金對較大風(fēng)險和較大損失的出現(xiàn)進行了積極的準備。這就告訴我們，平時一定要有風(fēng)險意識，不能諱病忌醫(yī)，對一些發(fā)生可能性較小，而一旦發(fā)生就損失巨大的風(fēng)險存有僥幸心理，不采取必要的措施加以預(yù)防。
　　  （二）加速我國再保險業(yè)和再保險市場的發(fā)展
　　在賠付此次事件所造成的損失中，再保險的作用舉足輕重。這與美國有著發(fā)達的再保險體系和再保險市場的關(guān)系是密不可分的。在我國再保險市場的發(fā)展還未達到市場化的要求，國際再保險市場已經(jīng)發(fā)展得比較成熟的今天，建立和培育符合市場經(jīng)濟規(guī)則和保險發(fā)展要求的再保險市場至關(guān)重要。具體而言：
　　1.加快再保險市場對外開放的速度。這樣能夠：①使我國保險業(yè)所承保的風(fēng)險進行全球性分散；②通過國內(nèi)保險公司與國際知名的再保險公司直接進行交流，以學(xué)習(xí)國際上的先進經(jīng)驗。
　　2.在放開再保險市場的同時，加緊培育國內(nèi)有競爭力的大型再保險集團。因為，在分保安排上若較多地依賴外國大公司，則有時會不得不忍痛接受對方提出的期望條件和不公正待遇。尤其像航空航天保險等險種。
　　3.再保險業(yè)關(guān)乎國家經(jīng)濟金融安全，必須在國際“游戲規(guī)則”允許的空間里，對再保險進行有效監(jiān)管，并通過制度設(shè)計和政策安排予以靈活的、適度的保護。法定分保在其存續(xù)期間必須得到嚴肅執(zhí)行。
　　4.在選擇進行再保險投保時，在同等條件下，應(yīng)選擇資信較好、信用評級級別較高的再保險公司。上文所述的XL保險公司的選擇，就是一個范例。
　　  （三）加強對我國保險公司責任準備金的管理
　　隨著中國加入WTO和保險市場的對外開放，迫切需要提高保險公司的管理水平和市場競爭力。提高準備金的管理水平，是增強保險公司財務(wù)管理能力，風(fēng)險控制能力，抵御重大的、意外性風(fēng)險的重要方面。
　　1.增加保險公司提取責任準備金的透明度。在不觸及商業(yè)秘密的前提下，應(yīng)將責任準備金提取的一些情況向公眾公布，以加強市場對保險公司提取責任準備金的監(jiān)督和壓力。
　　2.加快解決我國保險業(yè)存在的“泡沫”責任準備金的問題，以增強抵御風(fēng)險的能力。所謂的“泡沫”責任準備金問題，即，從帳面看，準備金數(shù)額是充足的，但實際是準備金不足。責任準備金的提取是建立在一定的精算假設(shè)基礎(chǔ)之上的，其中最重要的一個就是對未來利率的假設(shè)。若假設(shè)未來利率較高，則保險公司的投資回報率會較高，僅依靠其投資收入即可保證對受益人的償付，這樣就可以提取較少的責任準備金。反之，若假設(shè)未來利率較低，則必須提取較多的責任準備金。
　　有統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，我國的保險公司截至到2000年底，預(yù)定利率大于5%含5%的險種責任準備金占比為68%，利率小于5%的險種責任準備金占比為32%。以現(xiàn)行的銀行利率計算，壽險公司利差損失嚴重，已經(jīng)成為公司經(jīng)營中最大的潛在風(fēng)險。
　　3.加強對保險準備金的監(jiān)管力度�！侗ｋU法》第93條第一款、第二款分別對非人壽保險和人壽保險的未到期責任準備金的提取作出了規(guī)定。經(jīng)營非人壽保險業(yè)務(wù)的，應(yīng)當從當年自留保費中提取當年自留保險額的50%；經(jīng)營人壽保險業(yè)務(wù)的，應(yīng)當按照有效的人壽保險單的全部凈值提取未到期責任準備金。保險監(jiān)管部門應(yīng)當按照國家法規(guī)的具體規(guī)定，對準備金進行監(jiān)管。對不符合要求的保險公司堅決查處，以保障保單持有人的利益。

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財產(chǎn)保險公司的業(yè)務(wù)表現(xiàn)為根據(jù)保險單（保險合同）向被保險人收取保險費，并在合同有效期內(nèi)承擔相應(yīng)的保險責任。對于經(jīng)營一般商品的企業(yè)，賣出商品收取貨款意味著一次交易的結(jié)束，而保險公司簽發(fā)保單并收取保險費，只意味著保險責任的開始，在從確認收入....

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中國保險業(yè)的跨世紀發(fā)展，筆者認為應(yīng)重點考慮以下六個方面帶來的沖擊和影響。

一、加入WTO對中國保險業(yè)的沖擊

　　中國保險業(yè)格局是在改革、開放中逐步形成的，也是為我國能早日加人WTO在保險業(yè)方面所做的準備。因此，這是中國為加入WTO，保....

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隨著中國即將加入世界貿(mào)易組織，中國的國內(nèi)和國際經(jīng)濟環(huán)境都將發(fā)生重大變化，主要表現(xiàn)在，中國將在一個較為有利的國際環(huán)境中全面參與經(jīng)濟全球化進程和國際競爭與合作，進一步加快改革開放的步伐，從而逐步與世界經(jīng)濟融為一體；同時，中國將履行其承諾的國際義....

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社會保障，是指社會成員在暫時或永久喪失工作能力、失去工作機會、或收入不能維持必要生活水平等情況下，由政府負責以依靠社會力量所籌集的資金提供必要的生活保證。作為政府的一項社會政策，社會保障對二戰(zhàn)后各國經(jīng)濟的迅速發(fā)展和社會穩(wěn)定起到了很好的促進作用。因此，當今....

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一、完善社會保障體系是促進國內(nèi)消費和帶動經(jīng)濟增長的客觀要求

　　１９９９年我國國民經(jīng)濟運行狀況良好，但受國際國內(nèi)形勢影響，有效需求不足仍然是一個比較突出的問題。為此，中央采取包括增加發(fā)行長期國債、適當擴大中央財政赤字、努力增加城鎮(zhèn)中低收入居民的收入....