我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)現(xiàn)狀的問題與對(duì)策

我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)現(xiàn)狀的問題與對(duì)策

    我國(guó)社會(huì)保障體系包括:社會(huì)保險(xiǎn)。社會(huì)救濟(jì)。社會(huì)福利。優(yōu)撫安置和社會(huì)互助等項(xiàng)內(nèi)容。其中社會(huì)保險(xiǎn)內(nèi)容包括:養(yǎng)老保險(xiǎn)。失業(yè)保險(xiǎn)。醫(yī)療保險(xiǎn)。工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)。
    當(dāng)前我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)的政策依據(jù):
    養(yǎng)老保險(xiǎn):《關(guān)于統(tǒng)一城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》(1999.7國(guó)發(fā)26號(hào))
    醫(yī)療保險(xiǎn):《國(guó)務(wù)院關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的決定》(1998.12國(guó)發(fā)44號(hào))
    失業(yè)保險(xiǎn):《失業(yè)保險(xiǎn)條例》(1999.1國(guó)務(wù)院159號(hào)令)
    工傷保險(xiǎn):《企業(yè)職工工傷保險(xiǎn)試行辦法》(勞部發(fā)1996{66}號(hào))
    生育保險(xiǎn):《企業(yè)職工生育保險(xiǎn)試行辦法》(勞部發(fā)1994{504}號(hào))
    一。 我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)的進(jìn)展情況
    1.養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋范圍:城鎮(zhèn)各類企業(yè)和職工。各類從業(yè)人員,企業(yè)化管理事業(yè)單位及其職工。(不含機(jī)關(guān)。全額撥款事業(yè)單位)
    制度模式:現(xiàn)收現(xiàn)付(統(tǒng)籌基金)+部分積累(個(gè)人帳戶)
    繳 費(fèi):20%(單位工資總額)+8%(本人工資)
    進(jìn) 展:(截止2000年9月底)
    參保職工總數(shù):13016萬人其中:在職職工:9954萬人;離退休人員:3062萬人;負(fù)擔(dān)比:2.98:1全國(guó)平均費(fèi)率:26.4%其中:用人單位:20.99%;個(gè)人5.41% 2000年1-9月份:
    基金收入:1571億元�；�金支出:1544億元。當(dāng)期結(jié)余: 27億元累計(jì)結(jié)余: 769.6億元。養(yǎng)老金替代率:86.2%.按時(shí)足額發(fā)放率:99.1% 2000年11月底:
    社會(huì)化發(fā)放人數(shù):2634萬人;社會(huì)化發(fā)放率:89.5%
    2.失業(yè)保險(xiǎn)覆蓋范圍:城鎮(zhèn)各類企業(yè)。事業(yè)單位的全體職工。
    繳 費(fèi):2%(單位工資總額)+1%(本人工資)
    待遇給付:職工失業(yè)后,可享受12-24個(gè)月的失業(yè)救濟(jì)。
    進(jìn) 展:(截止2000年9月底)
    參保人數(shù):10188萬人其中:企業(yè)8442萬人。事業(yè)1658萬人應(yīng)征基金78.64億元,實(shí)收58.73億元,收繳率74.68%登記失業(yè)人數(shù)575萬人,失業(yè)率3.1%
    3.醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋范圍:企業(yè)。機(jī)關(guān)。事業(yè)。社會(huì)團(tuán)體民辦非企業(yè)單位及其職工。
    制度模式:社會(huì)統(tǒng)籌+個(gè)人帳戶繳 費(fèi):6%左右(單位工資總額)+2%(本人工資)
    進(jìn) 展:(截止2000年9月底)
    參保人數(shù):1902.6萬人其中:統(tǒng)帳結(jié)合995.9萬人大病統(tǒng)籌906.9萬人進(jìn)展:(2000年1-9月份)
    統(tǒng)帳結(jié)合:基金應(yīng)收45億元,實(shí)收37億元繳費(fèi)基數(shù)人均482元/月大病統(tǒng)籌:基金應(yīng)收28.3億元,實(shí)收21億元繳費(fèi)基數(shù)人均415元/月。支出17.4億元,結(jié)余3.6億元。
    4.工傷保險(xiǎn)覆蓋范圍:城鎮(zhèn)各類企業(yè)單位的全體職工。
    制度模式:現(xiàn)收現(xiàn)付繳 費(fèi):1%(企業(yè)工資總額)
    差別費(fèi)率:行業(yè)工傷事故及職業(yè)病風(fēng)險(xiǎn)程度的高低費(fèi)率浮動(dòng)費(fèi)率:安全生產(chǎn)情況進(jìn) 展:(截止到2000年9月底)
    參統(tǒng)企業(yè)職工4129萬人,比99年底增加169萬人;平均費(fèi)率:0.8% 13萬人享受待遇,未參統(tǒng)企業(yè)仍實(shí)行<企業(yè)責(zé)任制>.
    5.生育保險(xiǎn)覆蓋范圍:城鎮(zhèn)各類企業(yè)單位的全部職工。
    制度模式:現(xiàn)收現(xiàn)付繳 費(fèi):不超過工資總額1%(參保企業(yè))
    待遇給付:
    孕產(chǎn)期醫(yī)療費(fèi)用:檢查費(fèi)。接生費(fèi)。手術(shù)費(fèi)。住院費(fèi)。藥費(fèi)以及合并癥。并發(fā)癥費(fèi)用產(chǎn)假期間的生活津貼:按上年度平均工資100%發(fā)放。
    進(jìn) 展:(截止2000年9月底)
    參保職工2955萬人,有20萬人享受保險(xiǎn)待遇。
    全國(guó)平均費(fèi)率:0.66%
    二。當(dāng)前我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)面臨的問題
    1. 保障水平低,與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和企業(yè)。職工承受能力有差距A企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)成本分析:
    企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)支出構(gòu)成6% 20% 2% 1.5% 4% 4%醫(yī)療 養(yǎng)老 失業(yè) 工傷生育 醫(yī)療補(bǔ)充 養(yǎng)老補(bǔ)充
    總計(jì)37.5%.結(jié)論:企業(yè)成本加大,負(fù)擔(dān)加重B.個(gè)人繳費(fèi)分析:
    個(gè) 人 繳 費(fèi)1% 8% 2%失業(yè) 養(yǎng)老 醫(yī)療總計(jì)11%。結(jié)論:個(gè)人負(fù)擔(dān)比例高C.保障水平月平均養(yǎng)老金538元/人;月平均繳費(fèi)工資623元/人養(yǎng)老金替代率:86.4%,世界最高其中:河北。山西。內(nèi)蒙古。吉林。安徽。江西。山東。河南等八個(gè)省超過100%由此形成提前退休比率達(dá)30%-33%。
    2. 政策不完善,制度尚待規(guī)范A.養(yǎng)老保險(xiǎn):
    ●現(xiàn)收現(xiàn)付與部分積累結(jié)合社會(huì)統(tǒng)籌基金+個(gè)人帳戶基金全部用于發(fā)放養(yǎng)老金年缺口300億元
    ●企業(yè)負(fù)擔(dān)重設(shè)計(jì)缺陷:個(gè)人帳戶=個(gè)人繳費(fèi)部分8%+企業(yè)繳費(fèi)部分(3%)
    現(xiàn)實(shí)情況:個(gè)人帳戶=個(gè)人繳費(fèi)部分(5%)+企業(yè)繳費(fèi)部分(6%)
    ●提前退休――病退――特殊工種1836種,各行業(yè)自行規(guī)定沒有規(guī)范――已破產(chǎn)――紡織壓錠
    ●余命計(jì)算方案設(shè)計(jì)余命以10年計(jì)算;退休年齡:女50歲(干部55歲),男(60歲)
    但以大連測(cè)算為例:男女混合平均余命為17.55年,平均退休年齡62.5歲,壽命73歲B.醫(yī)療保險(xiǎn):
    統(tǒng)籌起付標(biāo)準(zhǔn)(起付線):社平工資的10%左右(金額或比例),相當(dāng)于一個(gè)月工資最高支付限額(封頂線):社平工資的4倍左右(保險(xiǎn)有限責(zé)任)(2.5~5.5萬元)
    ●結(jié)論:大病風(fēng)險(xiǎn)無法抵御
    ●待遇水平:與原公費(fèi)醫(yī)療和勞保醫(yī)療相比,水平下降較大
    3. 勞動(dòng)力市場(chǎng)建設(shè)滯后,用工不規(guī)范勞動(dòng)力市場(chǎng)建設(shè):規(guī)范勞動(dòng)關(guān)系,規(guī)范用工制度←→社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系用工合同工用工季節(jié)工非合同工 農(nóng)民工外來工用工不規(guī)范:無勞動(dòng)合同,不繳費(fèi)
    4. 基金支撐能力薄弱
    ● 無積累:計(jì)劃經(jīng)濟(jì)-→市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)保險(xiǎn)制度建立,無積累,以代際為主支付養(yǎng)老金
    ● 欠費(fèi)嚴(yán)重:養(yǎng)老保險(xiǎn)欠費(fèi):398億元,涉及1/5企業(yè)失業(yè)保險(xiǎn)欠費(fèi):67億元;醫(yī)療保險(xiǎn)欠費(fèi):20億元
    ● 替代率高:養(yǎng)老保險(xiǎn)年缺口300多億元,養(yǎng)老基金收不抵支的超過20個(gè)省醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用增長(zhǎng)過快,支付困難
    ● 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和抵御能力差
    5. 保險(xiǎn)層次單一,多層次社會(huì)保險(xiǎn)有待完善養(yǎng)老保險(xiǎn):僅建立基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度醫(yī)療保險(xiǎn):僅建立基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度企業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)制度沒有建立,不能滿足需要
    6. 社會(huì)保險(xiǎn)法尚未出臺(tái),缺乏法律依據(jù)支持依法參保:目前,社會(huì)保險(xiǎn)的強(qiáng)制特性沒有得到真正體現(xiàn),缺乏法律依據(jù)。
    依法繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)及補(bǔ)繳欠費(fèi):對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況。財(cái)務(wù)狀況難以及時(shí)。準(zhǔn)確了解,很大程度上依靠企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)的自覺性,缺乏強(qiáng)制手段。
    基本管理:基金運(yùn)營(yíng),基金流失
    7. 社會(huì)保險(xiǎn)管理體制不完善,管理手段落后管理體制:費(fèi)率差別較大(最高為36%);統(tǒng)籌層次參差不齊;基金運(yùn)營(yíng)渠道單一,調(diào)撥。劃轉(zhuǎn)不順暢;不同統(tǒng)籌地區(qū)待遇標(biāo)準(zhǔn)差別較大;
    社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移:僅統(tǒng)籌地區(qū)內(nèi)可以轉(zhuǎn)移,統(tǒng)籌地區(qū)之間無法轉(zhuǎn)移(繳費(fèi)年限計(jì)算。視同繳費(fèi)。個(gè)人帳戶為空帳)
    管理手段:業(yè)務(wù)量大,并且要求準(zhǔn)確性。及時(shí)性;管理手段的落后直接造成工作效率低,工作質(zhì)量差;信息化管理還有待完善。
    8. 對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足,制度推行難度大地方政府:對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)的意義和重要性沒有充分的認(rèn)識(shí)和重視;對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)與國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。國(guó)企改革的密切聯(lián)系認(rèn)識(shí)不足。
    企業(yè):對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)的強(qiáng)制特性及其分配機(jī)制不理解個(gè)人:不清楚社會(huì)保險(xiǎn)與自己的權(quán)利義務(wù)關(guān)系
    三。 采取的對(duì)策
    1. 國(guó)務(wù)院已確定在遼寧進(jìn)行完善城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系的試點(diǎn)
    ● 調(diào)整和完善城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系主要內(nèi)容:
    ――職工個(gè)人繳費(fèi)比例8%,全部計(jì)入個(gè)人帳戶,企業(yè)繳費(fèi)部分不再劃入個(gè)人帳戶,實(shí)帳運(yùn)行――增加積累,減輕企業(yè)負(fù)擔(dān),計(jì)發(fā)與個(gè)人繳費(fèi)掛鉤。
    ――由現(xiàn)行的“三條保障線” 向“兩條保障線” 并軌――各地也要選擇一個(gè)縣(市)進(jìn)行試點(diǎn)
    ● 目的:改變模式上的缺陷
    2. 加快建立獨(dú)立于企業(yè)事業(yè)單位之外的社會(huì)保障體系完善社會(huì)保障體系的總目標(biāo)是:建立獨(dú)立于企業(yè)事業(yè)單位之外。資金來源多元化。保障制度規(guī)范化。管理服務(wù)社會(huì)化的社會(huì)保障體系。
    資金來源多元化:確保主渠道:擴(kuò)大覆蓋面,提高收繳率。
    政府分配:各級(jí)財(cái)政調(diào)整支出結(jié)構(gòu)探索基金運(yùn)營(yíng)渠道:國(guó)有資產(chǎn)變現(xiàn)。發(fā)行彩票等等保障制度規(guī)范化:規(guī)范和加強(qiáng)制度

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財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)表現(xiàn)為根據(jù)保險(xiǎn)單（保險(xiǎn)合同）向被保險(xiǎn)人收取保險(xiǎn)費(fèi)，并在合同有效期內(nèi)承擔(dān)相應(yīng)的保險(xiǎn)責(zé)任。對(duì)于經(jīng)營(yíng)一般商品的企業(yè)，賣出商品收取貨款意味著一次交易的結(jié)束，而保險(xiǎn)公司簽發(fā)保單并收取保險(xiǎn)費(fèi)，只意味著保險(xiǎn)責(zé)任的開始，在從確認(rèn)收入....

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中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的跨世紀(jì)發(fā)展，筆者認(rèn)為應(yīng)重點(diǎn)考慮以下六個(gè)方面帶來的沖擊和影響。

一、加入WTO對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的沖擊

　　中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)格局是在改革、開放中逐步形成的，也是為我國(guó)能早日加人WTO在保險(xiǎn)業(yè)方面所做的準(zhǔn)備。因此，這是中國(guó)為加入WTO，保....

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隨著中國(guó)即將加入世界貿(mào)易組織，中國(guó)的國(guó)內(nèi)和國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境都將發(fā)生重大變化，主要表現(xiàn)在，中國(guó)將在一個(gè)較為有利的國(guó)際環(huán)境中全面參與經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)與合作，進(jìn)一步加快改革開放的步伐，從而逐步與世界經(jīng)濟(jì)融為一體；同時(shí)，中國(guó)將履行其承諾的國(guó)際義....

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社會(huì)保障，是指社會(huì)成員在暫時(shí)或永久喪失工作能力、失去工作機(jī)會(huì)、或收入不能維持必要生活水平等情況下，由政府負(fù)責(zé)以依靠社會(huì)力量所籌集的資金提供必要的生活保證。作為政府的一項(xiàng)社會(huì)政策，社會(huì)保障對(duì)二戰(zhàn)后各國(guó)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定起到了很好的促進(jìn)作用。因此，當(dāng)今....

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一、完善社會(huì)保障體系是促進(jìn)國(guó)內(nèi)消費(fèi)和帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的客觀要求

　�。保梗梗鼓晡覈�(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況良好，但受國(guó)際國(guó)內(nèi)形勢(shì)影響，有效需求不足仍然是一個(gè)比較突出的問題。為此，中央采取包括增加發(fā)行長(zhǎng)期國(guó)債、適當(dāng)擴(kuò)大中央財(cái)政赤字、努力增加城鎮(zhèn)中低收入居民的收入....