必須建立綜合的養(yǎng)老保險制度

必須建立綜合的養(yǎng)老保險制度　 為了迎接人口老齡化的挑戰(zhàn)，必須建立一個綜合的社會保障體系。然而，我國的養(yǎng)老保險制度，雖然進行了一系列的改革，但是仍存在不少問題。在此，建議建立綜合的養(yǎng)老保險制度。

　　一、存在的問題——不能解決人口老齡化的養(yǎng)老問題

　　1．資金不足，養(yǎng)老金支出膨脹。有統(tǒng)計表明，1998年養(yǎng)老金缺口是50多億，1999年是100多億。

　　2．替代率太高。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計，中國企業(yè)養(yǎng)老金的平均工資替代率高達80％以上。幾乎是世界上最高的。

　　3．交費率高，企業(yè)負擔重。目前的狀況是，養(yǎng)老金的交費率，高達30％左右。

　　4．“統(tǒng)賬”結(jié)合導致完全的現(xiàn)收現(xiàn)付，個人賬戶出現(xiàn)空賬。’

　　二、解決的對策——建立綜合的養(yǎng)老保險制度

　　1．實施社會養(yǎng)老和家庭養(yǎng)老相結(jié)合的養(yǎng)老方式

　　在解決養(yǎng)老方式上重視精神生活的一面，注意到老年人為社會貢獻的事實，重視家庭養(yǎng)老的功能，實施家庭養(yǎng)老和社會養(yǎng)老并舉的方針。

　　一般健康和生活優(yōu)裕的老人仍希望在自己的家里度過晚年。積極倡導居家養(yǎng)老模式，投人財力、物力、人力，為居家養(yǎng)老提供全面的配套福利服務(wù)。同時，又重視對養(yǎng)老設(shè)施的建設(shè)，把養(yǎng)老設(shè)施作為老人們最后的生活保障。

　　2．實行多層次、多形式的養(yǎng)老保障制度

　　第一個層次是國家立法規(guī)定的，低有保證、高有限額的強制性的基本保險。第二個層次是，各企業(yè)自定的企業(yè)保險年金。這種保險比政府規(guī)定靈活得多，形式多種多樣，標準有高有低。第三個層次是，個人養(yǎng)老保險。

　　政府對企業(yè)、社會團體、私人舉辦的保險項目，只提供法律上的保護和政策上的支持。

　　以上三個層次的養(yǎng)老保險各有特色。在管理上，國家基本養(yǎng)老保險實行一體化、定額支付的原則，基本養(yǎng)老保險并不是保障當事人的全部生活，而只是保障最基本、最標準的要求。高于最基本、最標準的需求部分，必須要依靠企業(yè)及個人的自助努力，要協(xié)調(diào)好互助與自助。企業(yè)補充養(yǎng)老保險由企業(yè)內(nèi)部決定，個人儲蓄養(yǎng)老保險則遵循自愿原則。在基本模式方面，前者是部分積累籌資，后兩者是完全積累籌資。

　　3．逐步達到費用征收的多元化

　　在考慮企業(yè)和個人經(jīng)濟承受能力的前提下，逐步減少企業(yè)的養(yǎng)老保險的交費率，引進“受益者負擔”的原則，以解決養(yǎng)老保險的財源問題。在費稅改革方面，在適當?shù)臅r候，將“費”變?yōu)椤岸悺�，保證社會保障的資金來源。此外還可提高一些社會福利設(shè)施的收費標準和擴大有償服務(wù)范圍。

　　4．倡導養(yǎng)老保障事業(yè)的社會化

　　在不少發(fā)達國家，盡管具體管理養(yǎng)老保障項目的機構(gòu)很多，既有政府機構(gòu)(中央的和地方的)，也有民間團體和私人企業(yè)，但從總的傾向上看，養(yǎng)老保障制度是由政府集中管理的。尤其值得注意的是，實施養(yǎng)老保障制度的一切細節(jié)，從資金來源，運用的方向，甚至保障的標準、收支的程序，大都有明確的法律規(guī)定。養(yǎng)老保障基金的管理機構(gòu)通常由受保人、企業(yè)或雇主和政府三方代表組成的理事會領(lǐng)導。

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財產(chǎn)保險公司的業(yè)務(wù)表現(xiàn)為根據(jù)保險單（保險合同）向被保險人收取保險費，并在合同有效期內(nèi)承擔相應(yīng)的保險責任。對于經(jīng)營一般商品的企業(yè)，賣出商品收取貨款意味著一次交易的結(jié)束，而保險公司簽發(fā)保單并收取保險費，只意味著保險責任的開始，在從確認收入....

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中國保險業(yè)的跨世紀發(fā)展，筆者認為應(yīng)重點考慮以下六個方面帶來的沖擊和影響。

一、加入WTO對中國保險業(yè)的沖擊

　　中國保險業(yè)格局是在改革、開放中逐步形成的，也是為我國能早日加人WTO在保險業(yè)方面所做的準備。因此，這是中國為加入WTO，保....

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隨著中國即將加入世界貿(mào)易組織，中國的國內(nèi)和國際經(jīng)濟環(huán)境都將發(fā)生重大變化，主要表現(xiàn)在，中國將在一個較為有利的國際環(huán)境中全面參與經(jīng)濟全球化進程和國際競爭與合作，進一步加快改革開放的步伐，從而逐步與世界經(jīng)濟融為一體；同時，中國將履行其承諾的國際義....

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一、完善社會保障體系是促進國內(nèi)消費和帶動經(jīng)濟增長的客觀要求

　�。保梗梗鼓晡覈鴩�民經(jīng)濟運行狀況良好，但受國際國內(nèi)形勢影響，有效需求不足仍然是一個比較突出的問題。為此，中央采取包括增加發(fā)行長期國債、適當擴大中央財政赤字、努力增加城鎮(zhèn)中低收入居民的收入....