我國銀行業(yè)監(jiān)管問題的研究

我國銀行業(yè)監(jiān)管問題的研究

    銀行業(yè)監(jiān)督管理體系的獨(dú)立,反映了我國銀行業(yè)發(fā)展的客觀需要,是中國加入世貿(mào)組織后,金融業(yè)的一個(gè)重大應(yīng)對舉措,在一定程度上標(biāo)志著中國銀行業(yè)的監(jiān)督管理步入專業(yè)化、國際化的軌道。然而,由于我國金融發(fā)展的歷史原因和體制原因,雖然在監(jiān)管體制上從中央銀行獨(dú)立出來,實(shí)現(xiàn)了金融監(jiān)管與貨幣政策的分離,強(qiáng)化了銀行業(yè)的監(jiān)督管理,但能否實(shí)現(xiàn)預(yù)期的改革目標(biāo),并不僅僅取決于監(jiān)管體制的變遷,在很大程度上取決于以下幾個(gè)方面:
    從宏觀層面上看,整個(gè)社會(huì)的政治、經(jīng)濟(jì)、法律和信用文化的發(fā)展演進(jìn),制約著銀行業(yè)監(jiān)督管理法律法規(guī)的效力和監(jiān)督管理的有效性。比如,經(jīng)濟(jì)的市場化程度、社會(huì)信用觀念的形成、政府職能的轉(zhuǎn)變、法律體系的完善,都直接影響著銀行業(yè)監(jiān)督管理的有效性。從微觀層面上看,銀行業(yè)體系的結(jié)構(gòu)和所有制結(jié)構(gòu)形式,銀行業(yè)經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的能力與水平,監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管理念、專業(yè)化水平、秉公執(zhí)法程度將是制約銀行業(yè)監(jiān)管有效性至關(guān)重要的問題。
    一、銀行業(yè)監(jiān)管面臨的銀行業(yè)問題
    1、按照我國社會(huì)發(fā)展在地域、城鄉(xiāng)的不均衡特點(diǎn),銀行業(yè)存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)各異,銀行業(yè)監(jiān)管工作重點(diǎn)不能“一履適千足”。在我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展過程中,存在著東西部和城鄉(xiāng)發(fā)展不均衡的客觀矛盾。在金融業(yè)尤為突出。一般地,東部沿海地區(qū)和城市,特別是大中城市的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展推動(dòng)了金融業(yè)的發(fā)展,不僅在金融總量上,而且在金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面要遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過中西部和農(nóng)村等不發(fā)達(dá)地區(qū)。銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)問題和表現(xiàn)形式也存在較大差異,同一監(jiān)管政策所產(chǎn)生的監(jiān)管效應(yīng)也會(huì)有所不同。發(fā)達(dá)地區(qū)和大中城市銀行機(jī)構(gòu)存在的風(fēng)險(xiǎn)問題的復(fù)雜性,要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于欠發(fā)達(dá)地區(qū)。欠發(fā)達(dá)地區(qū)銀行業(yè)存在的主要問題是內(nèi)部控制不健全,風(fēng)險(xiǎn)管理水平落后,信用風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重等問題;發(fā)達(dá)區(qū)域銀行業(yè)除了上述風(fēng)險(xiǎn)問題外,還有市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等問題。因此,所要求的監(jiān)管技術(shù)水平和監(jiān)管的側(cè)重點(diǎn)也不同。這就在一定程度上影響了銀行業(yè)統(tǒng)一監(jiān)管部署和監(jiān)管戰(zhàn)略的有效性。
    2、銀行所有制形式的不同,同一監(jiān)管政策將產(chǎn)生不同的監(jiān)管效應(yīng)。我國存款類銀行機(jī)構(gòu)按照所有者形式劃分,主要有以下幾種:國有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、外資商業(yè)銀行、城市信用社和農(nóng)村信用社等。由于所有制形式不同,銀行法人治理結(jié)構(gòu)及其效力、內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的動(dòng)力也不同。比如,對股份制商業(yè)銀行,其股權(quán)資本構(gòu)成符合現(xiàn)代企業(yè)制度的要求,其資本具有內(nèi)在的約束激勵(lì),這類銀行的所有者具有規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)力。對這類銀行的監(jiān)管就可以按照市場化銀行體系所形成的、比較成熟的監(jiān)管框架和監(jiān)管政策實(shí)施監(jiān)管。然而,對國有銀行和農(nóng)村信用社而言,其資本結(jié)構(gòu)中國家信譽(yù)資本占絕對比重,股權(quán)資本失去內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避激勵(lì)。股權(quán)資本結(jié)構(gòu)的不合理,導(dǎo)致了這類銀行機(jī)構(gòu)的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)控制的動(dòng)機(jī)主要取決于外部監(jiān)督管理。對這類銀行的監(jiān)管就不能完全套用市場化成熟的監(jiān)管原理。外資金融機(jī)構(gòu),大多來源于發(fā)達(dá)的市場化國家,風(fēng)險(xiǎn)管理水平和內(nèi)控制度都比較先進(jìn)和完善,但這些金融機(jī)構(gòu)所從事的金融業(yè)務(wù)一般比較復(fù)雜,金融衍生業(yè)務(wù)的比重相對較高,要求較高層次的監(jiān)管,應(yīng)按照國際銀行業(yè)監(jiān)管慣例和技術(shù)實(shí)施監(jiān)管。
    3、從我國銀行業(yè)體系結(jié)構(gòu)看,靠國家信譽(yù)資本維系公眾市場信心的國有銀行和農(nóng)村信用社,在銀行業(yè)體系占絕對比重,其改革的滯后和管理的外部性,在相當(dāng)時(shí)期內(nèi)將使銀行業(yè)監(jiān)管停留在以現(xiàn)場稽核檢查為主的傳統(tǒng)監(jiān)管模式上。由于我國社會(huì)結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷史原因,國有銀行和農(nóng)村信用社在我國銀行業(yè)體系結(jié)構(gòu)中占有相當(dāng)?shù)谋戎�。截�?002年底,國有銀行和農(nóng)村信用社持有居民存款總量占到整個(gè)銀行業(yè)體系的91.7%。無論國有銀行還是農(nóng)村信用社,其盈利狀況和資本充足狀況都有待提高。從維護(hù)市場信心的角度看,這兩類銀行機(jī)構(gòu)基本上靠國家信譽(yù)來維系公眾對他們的信任。從總量看,這兩類銀行機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定性決定了整個(gè)銀行體系的穩(wěn)定性。因此,這兩類銀行機(jī)構(gòu)仍然是銀行業(yè)監(jiān)管的重點(diǎn)和難點(diǎn)。
    按照新巴塞爾資本協(xié)議的監(jiān)管思想,銀行機(jī)構(gòu)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和控制是風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方面,監(jiān)管檢查評(píng)價(jià)和市場紀(jì)律是風(fēng)險(xiǎn)管理的外部機(jī)制。然而,資本結(jié)構(gòu)和公司治理的缺陷,造成這兩類銀行機(jī)構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)形同虛設(shè),內(nèi)部控制缺乏必要的利益約束。因此,我們不能簡單地套用一般監(jiān)管原理和理念,不能把主要精力放在非現(xiàn)場監(jiān)管上。在相當(dāng)一段時(shí)期,外部監(jiān)督管理仍然是有效的監(jiān)管形式,要加大現(xiàn)場監(jiān)管檢查的頻率和強(qiáng)度,要加大對內(nèi)部管理不善、違規(guī)操作責(zé)任人的處罰力度,以彌補(bǔ)內(nèi)部控制不力的缺陷。
    二、銀行業(yè)監(jiān)管面臨的監(jiān)管問題
    1、監(jiān)管理念更新滯后制約了監(jiān)管水平的提高。我國銀行業(yè)發(fā)展和管理的特殊歷史背景,使銀行業(yè)監(jiān)管始終抹不掉政府行為的影子。雖然近年來政府加快了銀行業(yè)商業(yè)化改革和銀行業(yè)監(jiān)管改革的步伐,但由于對銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管理論研究滯后,監(jiān)管的理念沒有及時(shí)更新,監(jiān)管政策缺乏前瞻性。銀行業(yè)監(jiān)管絕不僅僅是傳統(tǒng)理念中簡單的行政管理,也不僅僅是簡單的稽核問題。它是一種包含金融學(xué)、管理行為學(xué)和信息經(jīng)濟(jì)學(xué)等多學(xué)科的問題。沒有相應(yīng)的理論知識(shí),就很難感悟監(jiān)管政策的潛在效應(yīng)和我們應(yīng)該遵循的監(jiān)管政策取向。事實(shí)上,銀行業(yè)在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)方面風(fēng)險(xiǎn)的特殊性,相對銀行內(nèi)部人而言,外部人不可能完全掌握其風(fēng)險(xiǎn)問題。銀行資產(chǎn)的不透明性,決定了外部監(jiān)督管理作用是有限的。銀行業(yè)監(jiān)管雖然是一種強(qiáng)制的政府監(jiān)管行為,但在強(qiáng)制的背后,卻更多地隱含著激勵(lì)相容的監(jiān)管理念。強(qiáng)制監(jiān)管只有通過一些激勵(lì)機(jī)制,充分激勵(lì)銀行機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方面的主動(dòng)性和能動(dòng)性,把強(qiáng)制的監(jiān)管政策和行為變成銀行機(jī)構(gòu)的一種主動(dòng)意愿,才能使監(jiān)管發(fā)生效力。例如,資本要求監(jiān)管作為一種強(qiáng)制的外部要求,只有與銀行機(jī)構(gòu)潛在的隱性資本———銀行業(yè)從業(yè)價(jià)值(Franchisevalue)相結(jié)合,才能發(fā)揮應(yīng)有的監(jiān)管效應(yīng)。國際銀行業(yè)監(jiān)管歷史和巴塞爾資本協(xié)議的演變過程,證明了銀行業(yè)監(jiān)管的激勵(lì)相容理念。
    2、監(jiān)管政策研究滯后削弱了監(jiān)管政策的有效性。銀行業(yè)安全網(wǎng)政策的目的是維護(hù)銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行。大量的理論研究和實(shí)證事實(shí)表明,缺乏監(jiān)管政策協(xié)調(diào)效應(yīng)的兼顧,一項(xiàng)監(jiān)管政策在達(dá)到預(yù)期政策目標(biāo)的同時(shí),可能導(dǎo)致反穩(wěn)定副效應(yīng)。例如,美國存款保險(xiǎn)政策在有效消除銀行恐慌和擠兌的同時(shí),也導(dǎo)致了嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)。事實(shí)上,在銀行業(yè)安全網(wǎng)政策中,存款保險(xiǎn)制度、資本充足監(jiān)管、市場準(zhǔn)入和退出、問題銀行處置政策之間,并非彼此完全獨(dú)立,各項(xiàng)監(jiān)管政策之間存在較強(qiáng)的微觀反饋效應(yīng)。只有充分兼顧這些政策之間的協(xié)調(diào)和搭配,才能實(shí)現(xiàn)預(yù)期的政策效果。這也正是銀行業(yè)審慎監(jiān)管的意義所在。我國銀行業(yè)監(jiān)管雖然已經(jīng)有許多年的經(jīng)驗(yàn),也經(jīng)歷了問題銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)處置,建立了相應(yīng)的監(jiān)管制度和政策,但由于長期的行政管理角色慣性作用,難以突破傳統(tǒng)的政策思維定勢,在監(jiān)管政策的協(xié)調(diào)搭配方面還有待引起重視。比如,對中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)處置和隱性存款保證,加上我國銀行業(yè)資本充足管制的無效性,引起的道德風(fēng)險(xiǎn)問題是非常嚴(yán)重的。銀行監(jiān)管制度要?jiǎng)?chuàng)新,更要考慮監(jiān)管制度的有效性和政策效應(yīng)。
    3、監(jiān)管隊(duì)伍專業(yè)技能難以適應(yīng)金融創(chuàng)新和發(fā)展的要求。不論是非現(xiàn)場監(jiān)管分析、現(xiàn)場檢查、日常監(jiān)管審批,還是監(jiān)管政策把握,都需要有一支精通監(jiān)管知識(shí)和業(yè)務(wù)的監(jiān)管隊(duì)伍作智力保障支持。監(jiān)管理念的更新,不是務(wù)虛的口號(hào),是基本理論修養(yǎng)和業(yè)務(wù)技能在實(shí)踐監(jiān)管工作中的具體化,是實(shí)實(shí)在在的體會(huì)。只有監(jiān)管人員熟練掌握了銀行具體業(yè)務(wù)操作和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),甚至要精于被監(jiān)管對象,才能檢查出問題的癥結(jié),評(píng)價(jià)一個(gè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)性。目前,我國金融監(jiān)管隊(duì)伍的金融業(yè)務(wù)水平,特別是對金融衍生工具、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作和財(cái)務(wù)分析方面,與金融監(jiān)管的要求還存在很大距離。其主要原因,是我們過去只重視日常行政監(jiān)管,監(jiān)管隊(duì)伍的業(yè)務(wù)技能沒有得到很好的訓(xùn)練。監(jiān)管理念的更新和風(fēng)險(xiǎn)的防范控制,需要一大批精通金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管人員來實(shí)現(xiàn)。只有監(jiān)管人員既精通被監(jiān)管對象的業(yè)務(wù)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況和內(nèi)控制度,又熟悉被監(jiān)管對象相關(guān)業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)運(yùn)行和市場變化等,才能比較準(zhǔn)確地掌握金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況,及相關(guān)市場變化可能對金融機(jī)構(gòu)帶來的潛在影響,真正發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、識(shí)別和控制的監(jiān)管作用。
    三、對策與建議
    1、因地制宜,實(shí)行分類指導(dǎo)的監(jiān)管政策。在銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)一制定的監(jiān)管政策和監(jiān)管操作規(guī)程下,各銀監(jiān)會(huì)分支機(jī)構(gòu)要根據(jù)本轄區(qū)經(jīng)濟(jì)金融和社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r,準(zhǔn)確判斷本地區(qū)銀行業(yè)存在的主要問題,在統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的框架下,針對地區(qū)特殊性,各類機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度、業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)問題的差異,研究分析各種監(jiān)管政策的適用性,制定區(qū)域性的、有針對性的監(jiān)管政策和監(jiān)管重點(diǎn),使監(jiān)管政策有的放矢,行之有效。
    2、加強(qiáng)監(jiān)管政策的理論研究。盡管國際銀行業(yè)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)逐步趨同,銀行業(yè)安全網(wǎng)制度和監(jiān)管政策也逐步完善,但這些制度和政策隨著宏觀和微觀環(huán)境的不同,其有效性可能迥然不同。因此,我們在學(xué)習(xí)和借鑒這些制度、政策的同時(shí),要結(jié)合我國銀行業(yè)實(shí)際,加強(qiáng)政策的理論研究,做到洋為中用,制度創(chuàng)新。
    3、建立一支精干的監(jiān)管隊(duì)伍。金融業(yè)監(jiān)管作為一種專業(yè)性很強(qiáng)的職業(yè),不能視同一般行政管理部門來考量和配備干部。一方面要求具備廉潔奉公、懂管理、善管理,另一方面要具備必要的專業(yè)理論和技能。因此,應(yīng)該建立相應(yīng)的執(zhí)業(yè)資格制度,對不同的崗位要有不同的執(zhí)業(yè)資格標(biāo)準(zhǔn)。只有監(jiān)管隊(duì)伍的素質(zhì)提高了,才能保證監(jiān)管水平和監(jiān)管政策的有效實(shí)施。當(dāng)前,應(yīng)抓緊對監(jiān)管人員進(jìn)行培訓(xùn),重點(diǎn)培訓(xùn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、信貸業(yè)務(wù)和衍生金融業(yè)務(wù)的實(shí)務(wù)操作培訓(xùn)。
    4、重新梳理銀監(jiān)會(huì)體系各項(xiàng)工作,構(gòu)建有效銀行業(yè)監(jiān)管工作秩序。監(jiān)管體制的變革,要求在機(jī)構(gòu)設(shè)立、監(jiān)管理念和監(jiān)管水平等方面有一個(gè)質(zhì)的變化。如果仍然沿襲過去的管理思維和方式,銀監(jiān)會(huì)體系的各項(xiàng)監(jiān)管工作不可能有質(zhì)的突破。因此,新的監(jiān)管體系確立伊始,要重新梳理各項(xiàng)工作,重新定位各部門的職責(zé)任務(wù),和各項(xiàng)工作的規(guī)范化操作程序及相應(yīng)的作業(yè)標(biāo)準(zhǔn),建立有效的內(nèi)部和外部協(xié)調(diào)運(yùn)作的工作環(huán)境。要提高現(xiàn)場檢查的技能和水平,開發(fā)非現(xiàn)場風(fēng)險(xiǎn)分析預(yù)警技術(shù),糾正傳統(tǒng)思維對監(jiān)管膚淺的認(rèn)識(shí),建立監(jiān)管成效考核和監(jiān)管責(zé)任問責(zé)制,把監(jiān)管工作從傳統(tǒng)的事務(wù)性管理轉(zhuǎn)移到科學(xué)

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美國是世界上信用經(jīng)濟(jì)最為發(fā)達(dá)的國家，其信用體系經(jīng)過近百年來的發(fā)展，特別是近三、四十年的發(fā)展，已趨于完善。完善的信用體系和不斷擴(kuò)大的信用交易規(guī)模，已經(jīng)成為美國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要驅(qū)動(dòng)力量。在一定程度上，美國經(jīng)濟(jì)已經(jīng)成為“信用經(jīng)濟(jì)（Credit &n....

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　　在市場經(jīng)濟(jì)中，征信服務(wù)的范圍比較廣，在以征信產(chǎn)品生產(chǎn)為主的服務(wù)中主要有兩類：一類是企業(yè)征信服務(wù)，即提供關(guān)于企業(yè)信用調(diào)查的服務(wù)；另一類是消費(fèi)者征....

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　　美國國會(huì)1999年底通過了《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》。2000年初，中國國內(nèi)一些人士包括一些較高級(jí)別的領(lǐng)導(dǎo)干部，曾積極呼吁中國的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)混業(yè)經(jīng)營，針對此，本人2000年4月、7月和8月間分別在《中國證券報(bào)》、《人民日報(bào)》和《財(cái)經(jīng)》雜志幾次撰文....

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　　一、循環(huán)經(jīng)濟(jì)的內(nèi)涵及其產(chǎn)生背景&nb....

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　　中國1980年恢復(fù)辦理國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來，隨著經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展和人民生活水平的穩(wěn)步提高，保險(xiǎn)業(yè)飛速發(fā)展：1980年以來，中國保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以年均34％的速度增長，2001年全年保費(fèi)總收入達(dá)2112.28億元，保險(xiǎn)深度（保費(fèi)收入占G....

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　　從上世紀(jì)30年代的大蕭條之后直到80年代初期，美國的商業(yè)銀行數(shù)量相當(dāng)穩(wěn)定地徘徊在13000到15000家之間（米什金，1996）。但是從80年代開始，商業(yè)銀行的數(shù)量持續(xù)穩(wěn)定地下降。在1980年到1998年間，商業(yè)銀行數(shù)量從14....