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初探中國金融統(tǒng)計發(fā)展方向
初探中國金融統(tǒng)計發(fā)展方向 內(nèi)容提要: 中國“一行三會”金融監(jiān)管框架已形成,金融體系設(shè)置與國際貨幣基金組織(IMF)金融部門劃分基本一致。中國金融統(tǒng)計也已于兩年前加入了GDDS(數(shù)據(jù)公布通用信息系統(tǒng))。然而,與國際公認的統(tǒng)計標準比較,尚有一定距離,中央銀行如何在“三會”分工協(xié)作的基礎(chǔ)上履行好《中華人民共和國中國人民銀行法》賦予的負責(zé)全國金融統(tǒng)計這一職能,使金融統(tǒng)計由目前銀行概覽向金融概覽過渡,以期達到GDDS要求,應(yīng)是中國金融統(tǒng)計努力的方向。
“一行三會”金融監(jiān)管組織架構(gòu)已定,如何實現(xiàn)國際標準框架下金融通用信息共享,是目前比較現(xiàn)實的問題。本文擬從中國金融體系與IMF金融部門分類比較著手,分析中國金融統(tǒng)計與GDDS間的差異,對今后中國金融統(tǒng)計發(fā)展方向作一試探性思考。
一、中國金融統(tǒng)計與國際統(tǒng)計標準的比較
2002年4月中國加入IMF(國際貨幣基金組織)GDDS,從金融體系設(shè)置看,中國與IMF金融機構(gòu)分布基本一致;但從金融統(tǒng)計看,中國與國際公認的統(tǒng)計標準仍然存在著不小差距。
關(guān)于金融統(tǒng)計,IMF是這樣闡述的:金融統(tǒng)計是指涵蓋經(jīng)濟生活中所有金融存量和流量數(shù)據(jù)。GDDS主要分四個部分:(1)統(tǒng)計數(shù)據(jù)的范圍、頻率和及時性;(2)公布數(shù)據(jù)的質(zhì)量;(3)公布數(shù)據(jù)的完整性;(4)公眾的獲取。下面就中國金融統(tǒng)計與GDDS差異逐一比較分析。
1、中國目前金融統(tǒng)計范圍:1、貨幣當(dāng)局(中國人民銀行);2、存款貨幣銀行;3、特定存款機構(gòu)等。具體講,主要包括:中央銀行、商業(yè)銀行(社)、政策性銀行、財務(wù)公司、信托投資公司、租賃公司、郵政儲匯局等。
IMF統(tǒng)計框架主要包括存款公司和金融公司兩大概覽。存款公司概覽是由中央銀行和其他存款公司的資產(chǎn)負債表加總合并而成,是宏觀經(jīng)濟研究分析的核心數(shù)據(jù)。金融公司概覽是在存款公司概覽基礎(chǔ)上再合并其他金融公司的數(shù)據(jù),是分析經(jīng)濟部門與非常住者之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系擴展數(shù)據(jù)。中國目前還沒有按照國際貨幣基金組織的方法編制出完整的金融概覽,公布的貨幣供應(yīng)量,沒有涵蓋保險公司、證券公司、外資銀行在華的分支機構(gòu)、居民的外匯交易活動等。證券市場和保險市場資金活動分別由證券監(jiān)管部門和保險監(jiān)管部門統(tǒng)計,這種資金跨市場運行與市場統(tǒng)計不適應(yīng),也與金融統(tǒng)計這一概念不相符。中國中央銀行金融統(tǒng)計反映的僅是貨幣當(dāng)局和存款貨幣銀行統(tǒng)計數(shù)據(jù)合并的銀行概覽,而不是金融概覽。
在編制頻率和及時性方面,目前由中國人民銀行負責(zé)收集編制銀行數(shù)據(jù),頻率符合月度要求,及時性高于GDDS要求,約為月后20日內(nèi)。
2、公布數(shù)據(jù)質(zhì)量差異GDDS從兩個方面來評估公布的統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量:提供統(tǒng)計數(shù)據(jù)的文字說明和提供統(tǒng)計數(shù)據(jù)的交叉檢驗。GDDS選定兩條規(guī)則作為評估統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量的標準:一是提供數(shù)據(jù)編制方法和依據(jù)資料來源;二是提供統(tǒng)計項目的構(gòu)成要素及與其相關(guān)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)的核對方法,并提供構(gòu)成要素與綜合統(tǒng)計框架的比較和核對方法。中國金融統(tǒng)計過多地注重微觀上具體操作細節(jié),很少涉及金融統(tǒng)計規(guī)則、金融核算形式、金融工具及其衍生品的應(yīng)用等問題,統(tǒng)計方法具有明顯的拼盤式組合特點。統(tǒng)計組織架構(gòu)設(shè)置不清晰,數(shù)出多門,難以統(tǒng)一,后續(xù)檢查考核薄弱;數(shù)據(jù)信息分散,難以有效集成,造成資源浪費或統(tǒng)計“盲區(qū)”;會計科目和統(tǒng)計項目調(diào)整頻繁,數(shù)據(jù)核對難度大,可比性較差。盡管目前分析框架、概念、定義和分類是按IMF的《貨幣統(tǒng)計手冊》執(zhí)行的,但在數(shù)據(jù)質(zhì)量上還很難達到 GDDS標準,也沒有對公眾公開。
3、公布數(shù)據(jù)的完整性為了監(jiān)督統(tǒng)計數(shù)據(jù)的完整性,GDDS規(guī)定了四條檢查規(guī)則:一是必須公布編制統(tǒng)計數(shù)據(jù)的條件和有關(guān)規(guī)定;二是關(guān)于數(shù)據(jù)公布前政府從內(nèi)部獲取數(shù)據(jù)的說明;三是政府部門在數(shù)據(jù)公布時的評述;四是必須提供數(shù)據(jù)修正方面的信息,并提前通知統(tǒng)計方法的重大修改。對這一標準,中國金融統(tǒng)計還存在很大差距,除第三條金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)公布的同時,附有統(tǒng)計部門數(shù)據(jù)說明外,其他三條都沒有對外公布。盡管《統(tǒng)計法》對收集數(shù)據(jù)的法律權(quán)限、數(shù)據(jù)保密等有所規(guī)定,但對數(shù)據(jù)源的真實性、信息泄密法律追究等沒有明文規(guī)定,無法對公眾公布。關(guān)于數(shù)據(jù)公布前,可獲取數(shù)據(jù)的政府部門及人員有具體規(guī)定,但沒有對公眾公開說明。至于第四條,中國金融統(tǒng)計指標修訂較為頻繁,但公眾幾乎無從知曉。對于統(tǒng)計方法的重大修改,偶爾能在專業(yè)性刊物上見到一些概念性修訂說明,公布的深度和廣度遠沒有到位。
4、公眾的獲取對于這一點,GDDS提出的建議是:一是提前公布發(fā)布日程;二是向所有有關(guān)方同時發(fā)送�；蛟S是長期習(xí)慣性使然,中國發(fā)布的金融數(shù)據(jù)主要是銀行信貸收支系列,載體主要是《中國人民銀行季報》、《中國人民銀行年報》和IMF的《國際金融統(tǒng)計》,很難見諸于國內(nèi)大型綜合性報刊。公眾獲取數(shù)據(jù)范圍、時間有限,至于提前公布數(shù)據(jù)發(fā)布日程,即使是金融系統(tǒng)內(nèi)部媒體也難得一見。
綜上所述,可以看出:在法律框架下,縮小與GDDS間的差距應(yīng)是中國金融統(tǒng)計發(fā)展的方向。
二、中國金融統(tǒng)計發(fā)展方向的三點思考
1、金融統(tǒng)計法制建設(shè)的完善。依法統(tǒng)計顯得日益重要,但中國統(tǒng)計法制建設(shè)明顯滯后�！吨腥A人民共和國統(tǒng)計法》頒布實施已21年;《中華人民共和國統(tǒng)計法實施細則》于1987年2月實施,2000年最后一次修訂,這與中國2002年4月加入GDDS不相適應(yīng)。修改后的《中華人民共和國中國人民銀行法》第三十六條規(guī)定:中國人民銀行負責(zé)統(tǒng)一編制全國金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表,并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布。以法律形式賦予了中央銀行負責(zé)金融統(tǒng)計職能�！吨腥A人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十條規(guī)定:國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責(zé)統(tǒng)一編制全國銀行業(yè)金融機構(gòu)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表,并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布。這兩部法律對中央銀行及銀監(jiān)會統(tǒng)計范圍進行了概念性界定。建議對統(tǒng)計對象、統(tǒng)計內(nèi)容、統(tǒng)計方法及統(tǒng)計人員泄密及瀆職行為如何追究法律責(zé)任等進一步予以明確。
2、宏觀金融統(tǒng)計體系的構(gòu)架。金融統(tǒng)計與國際接軌是大勢所趨,中央銀行要按照GDDS國際標準盡快將現(xiàn)行銀行概覽擴展為金融概覽,將所有金融機構(gòu)列為統(tǒng)計對象。新金融監(jiān)管架構(gòu)也為宏觀金融機構(gòu)全面統(tǒng)計提出了新的要求,中央銀行的定位無論是貨幣政策的制定和執(zhí)行,還是穩(wěn)定金融全局,都必須綜合考慮,必須對銀、證、保的協(xié)調(diào)發(fā)展及交叉性金融工具的監(jiān)測負責(zé),金融統(tǒng)計能否包含全部金融機構(gòu)的金融交易,是中國金融統(tǒng)計全面和完整地反映貨幣創(chuàng)造的基礎(chǔ),是真正解決四大部門間綜合協(xié)調(diào)問題前提。中國金融業(yè)無論是實行分業(yè)經(jīng)營分業(yè)監(jiān)管或是混業(yè)經(jīng)營綜合管理,貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計對象,都應(yīng)該包括銀行、證券、保險及外資金融機構(gòu)。因此,中央銀行應(yīng)與“三會”合理分工,相互補充,建立聯(lián)合一致的統(tǒng)計方法和統(tǒng)計體系。中央銀行應(yīng)將目前所從事的銀行統(tǒng)計業(yè)務(wù)劃轉(zhuǎn)到銀監(jiān)會,著手掌握宏觀金融統(tǒng)計信息。包括:綜合統(tǒng)計(金融市場資金流量統(tǒng)計、資本市場統(tǒng)計、企業(yè)景氣統(tǒng)計、匯率統(tǒng)計等);銀行統(tǒng)計(銀行信貸、現(xiàn)金、累放累收等統(tǒng)計)、國際收支統(tǒng)計、專題統(tǒng)計(企業(yè)貸款統(tǒng)計、利息統(tǒng)計、有價證券統(tǒng)計、對外交易統(tǒng)計等)。構(gòu)建一種集中與分散的金融統(tǒng)計模式,這樣,才能宏觀掌握資金整體流量與流向,才能保證中央銀行貨幣政策決策的準確與高效;才能真正實現(xiàn)與國際統(tǒng)計標準接軌;才能對金融風(fēng)險作出準確預(yù)警與報告。
3、金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)透明度的提升。采用國際公認的統(tǒng)計透明度標準是中國金融業(yè)參與世界分工與合作,融入世界經(jīng)濟潮流的必然選擇。從GDDS對數(shù)據(jù)詮釋標準模板來看,要求的不僅僅是主要數(shù)據(jù)的公開,更主要的是公布數(shù)據(jù)的有關(guān)說明,使公眾了解數(shù)據(jù)的生產(chǎn)過程、統(tǒng)計產(chǎn)品的組成、數(shù)據(jù)的含義、編制方法及可信度,從而正確有效地使用。這正是中國目前金融統(tǒng)計還沒有觸及到的。我建議:首先,按GDDS的要求制定相應(yīng)工作計劃,在相關(guān)部門間建立穩(wěn)定、高效的數(shù)據(jù)交流協(xié)作機制。其次,就目前存在的與國際標準不符的數(shù)據(jù)指標,與相關(guān)部門就數(shù)據(jù)統(tǒng)計口徑、原則、范圍、統(tǒng)計工作的分工和數(shù)據(jù)對外公布等相關(guān)事宜共同作出安排。
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