國(guó)有商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的分析與對(duì)策

國(guó)有商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的分析與對(duì)策

    摘 要 目前我國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行主要的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)包括進(jìn)口押匯、打包放款、出口押匯、授信開(kāi)證等。隨著中國(guó)加入WTO和外貿(mào)體制改革的不斷深化,對(duì)外貿(mào)易保持了穩(wěn)定增長(zhǎng)的勢(shì)頭,為商業(yè)銀行發(fā)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)提供了更為廣闊的空間。通過(guò)解釋分析我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn),探求了發(fā)展國(guó)際貿(mào)易融資的措施和方法。
    關(guān)鍵詞 國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力 貿(mào)易融資 競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì) 發(fā)展戰(zhàn)略
    入世以來(lái),我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的數(shù)量及范圍迅速擴(kuò)大,對(duì)外貿(mào)易的主體將向多層次擴(kuò)展,國(guó)際貿(mào)易結(jié)算工具將呈現(xiàn)出多樣化且新業(yè)務(wù)不斷推出,與之相應(yīng)的國(guó)際貿(mào)易融資方式亦將呈現(xiàn)出前所未有的多樣化、復(fù)雜性和專業(yè)化,其潛在的風(fēng)險(xiǎn)也在不斷的增長(zhǎng)和變化。對(duì)于我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行來(lái)說(shuō),如何把握機(jī)遇,擴(kuò)大國(guó)際貿(mào)易融資、攬收國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù),最大限度地獲取融資效益和中間業(yè)務(wù),同時(shí),又要有效地防范和控制融資風(fēng)險(xiǎn),也是值得關(guān)注的問(wèn)題。
    1 我國(guó)商業(yè)銀行融資業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
    目前,我國(guó)商業(yè)銀行融資業(yè)務(wù)操作管理較粗放,還沒(méi)有完全建立各種融資業(yè)務(wù)的嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程,開(kāi)展的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)以減免保證金開(kāi)證、出口打包放款、進(jìn)出口押匯等基本形式為主,而像國(guó)際保理等較復(fù)雜的業(yè)務(wù)所占比重較少,國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)量與市場(chǎng)提供的空間相比很不協(xié)調(diào)。因此我們必須借鑒國(guó)際貿(mào)易融資的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),結(jié)合我國(guó)實(shí)際,分析融資風(fēng)險(xiǎn)的成因。
    1.1 對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的重要性和風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不夠
    首先,商業(yè)銀行的高級(jí)管理人員和相關(guān)部門(mén)對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)缺乏了解,也無(wú)經(jīng)驗(yàn),對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)性普遍認(rèn)識(shí)較為膚淺,表現(xiàn)為兩種傾向:一是錯(cuò)誤地認(rèn)為國(guó)際貿(mào)易融資不需要?jiǎng)佑脤?shí)際資金,只需出借單據(jù)或開(kāi)出信用證就可以從客戶賺取手續(xù)費(fèi)和融資利息,是零風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù),這直接導(dǎo)致20世紀(jì)90年代中期由于大量信用證墊款形成的銀行不良資產(chǎn);二是當(dāng)出現(xiàn)問(wèn)題后,又認(rèn)為國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)很大,采取的措施又導(dǎo)致國(guó)際貿(mào)易融資授信比一般貸款難,審批時(shí)間長(zhǎng),制約了該業(yè)務(wù)的發(fā)展。
    其次,商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)是本幣業(yè)務(wù),國(guó)際業(yè)務(wù)的比重相對(duì)較少,在機(jī)構(gòu)、人才、客戶方面均不占優(yōu)勢(shì),以致大部分人以為與其花費(fèi)大量人力、物力和財(cái)力去發(fā)展國(guó)際貿(mào)易融資,還不如集中精力抓好本幣業(yè)務(wù)。另外,對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在提高銀行的盈利能力,優(yōu)化信貸資產(chǎn)質(zhì)量等方面的作用認(rèn)識(shí)不足、認(rèn)為貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在整個(gè)信貸資產(chǎn)中的數(shù)量少,作用不大。
    1.2 銀行內(nèi)部缺乏有效的防范管理體系,風(fēng)險(xiǎn)控制手段落后
    國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所涉及的風(fēng)險(xiǎn)有客戶風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)外代理風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)際市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)的管理需要先進(jìn)的技術(shù)手段將銀行相關(guān)部門(mén)之間、分支行之間高效有機(jī)地聯(lián)系在一起。而目前我國(guó)銀行在外匯業(yè)務(wù)的處理程序方面較為落后,不同的分支行之間、不同的部門(mén)之間業(yè)務(wù)相互獨(dú)立運(yùn)行,缺少網(wǎng)絡(luò)資源共享,缺乏統(tǒng)一的協(xié)調(diào)管理,以至無(wú)法達(dá)到共享資源、監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)、相互制約的目的。如融資業(yè)務(wù)由國(guó)際業(yè)務(wù)部一個(gè)部門(mén)來(lái)承擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制和業(yè)務(wù)拓展。風(fēng)險(xiǎn)控制既顯得乏力,又缺乏銀行內(nèi)部相互制約和風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)控制,面對(duì)我國(guó)進(jìn)出口企業(yè)普遍經(jīng)營(yíng)虧損,擁有大量不良銀行債務(wù)的客觀實(shí)現(xiàn),銀行的貿(mào)易融資潛伏著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。
    1.3 融資業(yè)務(wù)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)破壞風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)
    我國(guó)開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)間相對(duì)國(guó)外較短,市場(chǎng)尚不成熟,各種約束機(jī)制還不健全,隨著商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈,各家銀行業(yè)務(wù)形式又較為單一,為爭(zhēng)取更大的市場(chǎng)份額,競(jìng)相以優(yōu)惠的條件吸引客戶,對(duì)企業(yè)客戶的資信審查和要求也越來(lái)越低,放松了對(duì)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的控制,例如有的銀行降低了開(kāi)證保證金的收取比例;有的甚至采取授信開(kāi)證,免收保證金;有的在保證金不足且擔(dān)�；虻盅菏掷m(xù)不全的情況下對(duì)外開(kāi)立遠(yuǎn)期信用證等等,這些做法破壞了風(fēng)險(xiǎn)管理的標(biāo)準(zhǔn),加劇了銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。
    1.4 營(yíng)銷(xiāo)隊(duì)伍薄弱,缺乏復(fù)合型的高素質(zhì)業(yè)務(wù)人員
    國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)專業(yè)性強(qiáng),對(duì)業(yè)務(wù)人員的素質(zhì)要求較高,但目前我國(guó)商業(yè)銀行在國(guó)際貿(mào)易融資方面人才匱乏,有限的人才資源也高度集中在管理層,同時(shí),人才的知識(shí)結(jié)構(gòu)單一。由于各家銀行都是把國(guó)際業(yè)務(wù)當(dāng)作獨(dú)立的業(yè)務(wù)品種來(lái)經(jīng)營(yíng),在機(jī)構(gòu)設(shè)置上由國(guó)際業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)國(guó)際結(jié)算和連帶的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。這就造成相關(guān)從業(yè)人員只熟悉國(guó)際結(jié)算而缺乏財(cái)務(wù)核算和信貸管理等方面的業(yè)務(wù)知識(shí),無(wú)法從財(cái)務(wù)資料和經(jīng)營(yíng)作風(fēng)準(zhǔn)確判斷和掌握客戶資信,對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的全過(guò)程的每一個(gè)環(huán)節(jié)沒(méi)有充分的把握,降低了國(guó)際業(yè)務(wù)的產(chǎn)品功能和市場(chǎng)效果,對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)也就缺乏了強(qiáng)有力的控制力度。
    1.5 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的法律環(huán)境不完善
    國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及到國(guó)際金融票據(jù)、貨權(quán)、貨物的抵押、質(zhì)押、擔(dān)保、信托等行為,要求法律上對(duì)各種行為的權(quán)利和責(zé)任有具體的法律界定,但是我國(guó)的金融立法明顯滯后于業(yè)務(wù)的發(fā)展。有些國(guó)際貿(mào)易融資的常用術(shù)語(yǔ)和做法在我國(guó)的法律上還沒(méi)有相應(yīng)的規(guī)范。例如,押匯業(yè)務(wù)中銀行對(duì)貨物的單據(jù)與貨物的權(quán)利如何,銀行與客戶之間的債券關(guān)系如何,進(jìn)口押匯中常用的信托收據(jù)是否有效,遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)中銀行已經(jīng)承兌的匯票是否可以由法院支付等。因此,這種不完善的法律環(huán)境,使我國(guó)的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增大。
    2 我國(guó)商業(yè)銀行拓展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的對(duì)策
    2.1 更新觀念,提高對(duì)發(fā)展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)
    隨著我國(guó)的進(jìn)一步開(kāi)放,國(guó)際貿(mào)易往來(lái)日益頻繁,進(jìn)出口總額將大幅提高,這必將為發(fā)展外匯業(yè)務(wù)尤其是貿(mào)易融資業(yè)務(wù)提供極大的市場(chǎng)空間。各級(jí)商業(yè)銀行要更新觀念,提高對(duì)發(fā)展外匯業(yè)務(wù)尤其是國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)。應(yīng)從入世后面臨的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)出發(fā),以貿(mào)易融資業(yè)務(wù)為工具積極發(fā)展國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù),要調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略和工作思路,密切注重外資銀行的動(dòng)向。因此,商業(yè)銀行要加強(qiáng)市場(chǎng)信息搜索,采取有利于推進(jìn)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展的各種政策措施。
    2.2 調(diào)整機(jī)構(gòu)設(shè)置,實(shí)行審貸分離原則,執(zhí)行授信額度管理
    為滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的需要,銀行有必要對(duì)內(nèi)部機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整,重新設(shè)計(jì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的運(yùn)作模式,將審貸模式進(jìn)行剝離,實(shí)行授信額度管理,達(dá)到既有效控制風(fēng)險(xiǎn)又積極服務(wù)客戶的目的。①應(yīng)明確貿(mào)易融資屬于信貸業(yè)務(wù),必須納入全行信貸管理。由信貸部對(duì)貿(mào)易融資客戶進(jìn)行資信評(píng)估,據(jù)此初步確立客戶信譽(yù)額度。通過(guò)建立審貸分離制度,將信貸風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)由信貸部、信貸審批委員會(huì)和國(guó)際業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé),最終達(dá)到在統(tǒng)一綜合授信管理體系下的審貸分離,風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)控制,從而采取不同的措施,控制物權(quán),達(dá)到防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。②授信額度應(yīng)把握以下幾點(diǎn):一是授信額度要控制遠(yuǎn)期信用證的比例,期限越長(zhǎng),風(fēng)險(xiǎn)越大;二是控制信用證全額免保比例,通過(guò)交納一定的保證金來(lái)加強(qiáng)對(duì)客戶業(yè)務(wù)的約束和控制;三是建立考核期;四是實(shí)行總授信額度下的分向授信額度的管理;五是建立健全內(nèi)部控制制度,跟蹤基本客戶的進(jìn)出口授信額度,加強(qiáng)部門(mén)內(nèi)部的協(xié)調(diào)和配合。
    2.3 建立科學(xué)的融資貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理體系,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理
    制定符合國(guó)際貿(mào)易融資特點(diǎn)的客戶評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),選擇從事國(guó)際貿(mào)易時(shí)間較長(zhǎng)、信用好的客戶。成立信用審批中心和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)部門(mén),影響國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)因素相對(duì)很多,因此防范風(fēng)險(xiǎn)要求商業(yè)銀行人員具有信貸業(yè)務(wù)的知識(shí)以分析評(píng)價(jià)客戶的信用。從而利用人才優(yōu)勢(shì)事前防范和事后化解各種業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
    2.4 完善各項(xiàng)管理制度,規(guī)范業(yè)務(wù)操作,實(shí)施全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管
    (1)做好融資前的貸前準(zhǔn)備,建立貸前風(fēng)險(xiǎn)分析制度,嚴(yán)格審查和核定融資授信額度,控制操作風(fēng)險(xiǎn),通過(guò)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),自然風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行分析以及對(duì)申請(qǐng)企業(yè)、開(kāi)證人和開(kāi)證行的資信等方面情況進(jìn)行嚴(yán)格審查,及時(shí)發(fā)現(xiàn)不利因素,采取防范措施。
    (2)嚴(yán)格信用證業(yè)務(wù)管理。信用證在國(guó)際貿(mào)易中一直被認(rèn)為是一種比較可靠的結(jié)算方式。審核信用證是銀行和進(jìn)出口企業(yè)的首要責(zé)任。首先,必須認(rèn)真審核信用證的真實(shí)性、有效性、確定信用證的種類(lèi)、用途、性質(zhì)、流通方式和是否可以執(zhí)行;其次,審查開(kāi)證行的資信、資本機(jī)構(gòu)、資本實(shí)力、經(jīng)營(yíng)作風(fēng)并了解真實(shí)的授信額度;三是要及時(shí)了解產(chǎn)品價(jià)格、交貨的運(yùn)輸方式、航運(yùn)單證等情況,從而對(duì)開(kāi)證申請(qǐng)人的業(yè)務(wù)運(yùn)作情況有一個(gè)綜合評(píng)價(jià),對(duì)其預(yù)期還款能力及是否有欺詐目的有客觀的判斷;四是要認(rèn)真審核可轉(zhuǎn)讓信用證,嚴(yán)格審查開(kāi)證行和轉(zhuǎn)讓行的資信,并對(duì)信用證條款進(jìn)行審核。
    (3)盡快建立完善的法律保障機(jī)制,嚴(yán)格依法行事。應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有的相關(guān)立法進(jìn)行研究,結(jié)合實(shí)際工作和未來(lái)發(fā)展的趨勢(shì),找出不相適應(yīng)的地方,通過(guò)有關(guān)途徑呼吁盡快完善相關(guān)立法。利用法律武器最大限度地保障銀行利益,減少風(fēng)險(xiǎn)。
    2.5 加強(qiáng)和國(guó)外銀行的合作,共同爭(zhēng)取新的客戶
    在目前眾多國(guó)外投資者看好中國(guó)市場(chǎng)、對(duì)外貿(mào)易發(fā)展良好的形勢(shì)下,國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)該抓住這一有利時(shí)機(jī),基于共同的利益和興趣,與國(guó)外有關(guān)銀行聯(lián)手開(kāi)拓和占領(lǐng)國(guó)內(nèi)的外匯業(yè)務(wù)市場(chǎng),共同爭(zhēng)取一些在國(guó)內(nèi)落戶的、利用外資的大項(xiàng)目,多方面、多層次地拓展我國(guó)商業(yè)銀行的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。
    2.6 提高貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理人員的素質(zhì),增強(qiáng)防范融資風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和能力
    國(guó)際貿(mào)易融資是一項(xiàng)知識(shí)面較廣、技術(shù)性強(qiáng)、操作復(fù)雜的業(yè)務(wù),對(duì)相關(guān)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)要求很高。我國(guó)開(kāi)展這項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)間短,目前急需既懂國(guó)際慣例、懂操作技術(shù)又精通信貸業(yè)務(wù)的復(fù)合型專業(yè)人才。商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng),實(shí)質(zhì)上是銀行經(jīng)營(yíng)管理水平和人員素質(zhì)的競(jìng)爭(zhēng)。因此,提高貿(mào)易融資管理人員的素質(zhì),增強(qiáng)防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和能力已成為當(dāng)務(wù)之急,應(yīng)盡快培養(yǎng)出一批熟悉國(guó)際金融、國(guó)際貿(mào)易、法律等知識(shí)的人才。首先,要引進(jìn)高水平和高素質(zhì)的人才,可充分利用代理行技術(shù)先進(jìn)的特點(diǎn),選擇相關(guān)課題邀請(qǐng)代理行的專家作專題講座,有條件的還可派員工到國(guó)外商業(yè)銀行學(xué)習(xí)。其次,在平時(shí)工作中,要注意案例的總結(jié)分析,及時(shí)積累經(jīng)驗(yàn),并有意識(shí)地加強(qiáng)國(guó)際貿(mào)易知識(shí)和運(yùn)輸保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí),密切關(guān)注國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)動(dòng)態(tài),了解掌握商品的行情變化,培養(yǎng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)的洞察力,增強(qiáng)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)的能力,以不斷提高自身業(yè)務(wù)水平。三是抓好崗位培訓(xùn),不斷提高員工的服務(wù)質(zhì)量和道德修養(yǎng)。四是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),不斷提高員工識(shí)偽、防偽能力,努力防范和化解國(guó)際貿(mào)易

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美國(guó)是世界上信用經(jīng)濟(jì)最為發(fā)達(dá)的國(guó)家，其信用體系經(jīng)過(guò)近百年來(lái)的發(fā)展，特別是近三、四十年的發(fā)展，已趨于完善。完善的信用體系和不斷擴(kuò)大的信用交易規(guī)模，已經(jīng)成為美國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要驅(qū)動(dòng)力量。在一定程度上，美國(guó)經(jīng)濟(jì)已經(jīng)成為“信用經(jīng)濟(jì)（Credit &n....

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　　在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，征信服務(wù)的范圍比較廣，在以征信產(chǎn)品生產(chǎn)為主的服務(wù)中主要有兩類(lèi)：一類(lèi)是企業(yè)征信服務(wù)，即提供關(guān)于企業(yè)信用調(diào)查的服務(wù)；另一類(lèi)是消費(fèi)者征....

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　　美國(guó)國(guó)會(huì)1999年底通過(guò)了《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》。2000年初，中國(guó)國(guó)內(nèi)一些人士包括一些較高級(jí)別的領(lǐng)導(dǎo)干部，曾積極呼吁中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)混業(yè)經(jīng)營(yíng)，針對(duì)此，本人2000年4月、7月和8月間分別在《中國(guó)證券報(bào)》、《人民日?qǐng)?bào)》和《財(cái)經(jīng)》雜志幾次撰文....

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　　一、循環(huán)經(jīng)濟(jì)的內(nèi)涵及其產(chǎn)生背景&nb....

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　　中國(guó)1980年恢復(fù)辦理國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展和人民生活水平的穩(wěn)步提高，保險(xiǎn)業(yè)飛速發(fā)展：1980年以來(lái)，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以年均34％的速度增長(zhǎng)，2001年全年保費(fèi)總收入達(dá)2112.28億元，保險(xiǎn)深度（保費(fèi)收入占G....

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　　從上世紀(jì)30年代的大蕭條之后直到80年代初期，美國(guó)的商業(yè)銀行數(shù)量相當(dāng)穩(wěn)定地徘徊在13000到15000家之間（米什金，1996）。但是從80年代開(kāi)始，商業(yè)銀行的數(shù)量持續(xù)穩(wěn)定地下降。在1980年到1998年間，商業(yè)銀行數(shù)量從14....