金融機構(gòu)協(xié)助進(jìn)行查詢、凍結(jié)、扣劃相關(guān)法律問題研究

金融機構(gòu)協(xié)助進(jìn)行查詢、凍結(jié)、扣劃相關(guān)法律問題研究 　　年來，金融機構(gòu)因協(xié)助有權(quán)機關(guān)進(jìn)行查詢、凍結(jié)、扣劃業(yè)務(wù)而引發(fā)的糾紛經(jīng)常見諸報端。這些糾紛，有些是因為有權(quán)機關(guān)不了解相關(guān)法律規(guī)定而發(fā)生；有些是由于金融機構(gòu)沒有根據(jù)法律規(guī)定，不嚴(yán)格按照法定程序進(jìn)行協(xié)助而產(chǎn)生；大部分則是因金融機構(gòu)自身內(nèi)控制度不健全、程序不嚴(yán)密、管理失誤所致。針對這些出現(xiàn)的情況，筆者試著通過介紹近期發(fā)生的幾起案例，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，規(guī)范查詢、凍結(jié)、扣劃程序，細(xì)化辦理流程和操作要點，提高協(xié)助質(zhì)量與辦理效率，進(jìn)一步完善金融機構(gòu)內(nèi)控制度起到拋磚引玉的作用。

　　案情一：因經(jīng)辦人員不熟悉有關(guān)規(guī)定，在有權(quán)機關(guān)手續(xù)不全且未認(rèn)真核對客戶資料的情況下進(jìn)行處理而導(dǎo)致的串戶錯劃糾紛。2003年年初，某法院受理一市民遺產(chǎn)訴訟后至某銀行，要求對該市民養(yǎng)母的生前存款情況進(jìn)行查詢。因經(jīng)辦人員不熟悉有關(guān)規(guī)定，僅憑法院提供的存款人姓名即辦理了查詢，誤將一名同名同姓客戶的存款情況提供給了法院，法院據(jù)此將該筆存款判定由該市民繼承。隨后該市民持判決書來銀行申請存單掛失，經(jīng)辦人員在沒有認(rèn)真核對存款人的身份與賬戶信息的情況下即為其辦理了掛失，后存款被提前支取。銀行發(fā)現(xiàn)錯劃后請求該市民退還存款未果后產(chǎn)生糾紛。

　　案情二：因未設(shè)置專人專崗，柜員在不熟悉有關(guān)規(guī)定的情況下，擅自向有權(quán)機關(guān)提供書面回復(fù)而引致的處罰。2004年年中，某法院工作人員持有關(guān)法律文書至某銀行柜面，要求對一份個人定期儲蓄存單中的部分款項進(jìn)行扣劃。因該銀行未設(shè)專人負(fù)責(zé)，柜員也不熟悉有關(guān)規(guī)定，便擅自向法院出具了“暫不能受理”的書面回復(fù)。法院據(jù)此認(rèn)為該銀行拒不協(xié)助履行，裁定對該銀行進(jìn)行罰款。

　　案情三：因經(jīng)辦人員粗心大意，未嚴(yán)格按規(guī)定程序操作而與有權(quán)機關(guān)產(chǎn)生的糾紛。2004年年中，某銀行在協(xié)助某法院查詢、凍結(jié)某企業(yè)賬戶的過程中，在僅查詢了賬戶存款余額而未對賬戶狀況（已被其他法院凍結(jié)）進(jìn)行核對的情況下，便向法院出具了查詢、凍結(jié)回執(zhí)，造成該企業(yè)賬戶被重復(fù)凍結(jié)。

　　上述幾起案件，除個別確實是由于我國目前法律空白、政策不明朗所引起的以外，大部分案件的發(fā)生反映了金融機構(gòu)在協(xié)助有權(quán)機關(guān)進(jìn)行查詢、凍結(jié)、扣劃工作中存在的不足。比如沒有嚴(yán)格遵守中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定程序辦理，未設(shè)置專人負(fù)責(zé)接待處理，業(yè)務(wù)操作權(quán)限管理不嚴(yán)，內(nèi)部監(jiān)督機制流于形式，具體經(jīng)辦人員不熟悉相關(guān)法律及政策規(guī)定等等。

　　因此，筆者基于工作實踐并認(rèn)真研究后認(rèn)為：

　　一、金融機構(gòu)應(yīng)該明確規(guī)定協(xié)助有權(quán)機關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃的管理部門。通過對某市金融機構(gòu)的調(diào)查得知，有些金融機構(gòu)早已明文規(guī)定此類業(yè)務(wù)的管理部門，有些金融機構(gòu)至今仍沒有明確。在已明確管理部門的金融機構(gòu)中，具體部門也不一樣，有的放在安全保衛(wèi)部門中，有的由會計核算部門負(fù)責(zé)，有的則由辦公室承擔(dān)。另外，有些金融機構(gòu)各總行、分（支）行的具體管理部門也不統(tǒng)一。筆者認(rèn)為，由于查詢、凍結(jié)、扣劃業(yè)務(wù)主要涉及會計核算、賬戶處理，由會計結(jié)算部門作為歸口管理部門，營業(yè)部門作為具體經(jīng)辦部門比較妥當(dāng)。某金融機構(gòu)就規(guī)定，總行會計核算部承擔(dān)查凍扣業(yè)務(wù)歸口管理職責(zé)，專人負(fù)責(zé)接待、審核、批轉(zhuǎn)、登記及材料歸檔工作；營業(yè)部門負(fù)責(zé)實施查詢、凍結(jié)、扣劃等具體操作事宜。

　　二、金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確管理部門在協(xié)助有權(quán)機關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃業(yè)務(wù)過程中的處理權(quán)限。根據(jù)現(xiàn)行有關(guān)法律規(guī)定，部分有權(quán)機關(guān)可直接至開戶行（包括總行、分行或營業(yè)網(wǎng)點），并不需一定級別的金融機構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字即可辦理；而部分有權(quán)機關(guān)則必須經(jīng)一定級別的金融機構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字后方可至開戶行辦理。這既是保護(hù)儲戶合法利益不受非法侵犯的法定措施，也是金融機構(gòu)自身內(nèi)控制度的必然要求。筆者認(rèn)為，金融機構(gòu)應(yīng)區(qū)別不同有權(quán)機關(guān)，遵照如下原則處理較為妥當(dāng)：（一）凡是法院、公安、檢察、安全、走私犯罪偵查機關(guān)、軍隊保衛(wèi)部門等有權(quán)機關(guān)需要辦理查詢、凍結(jié)、扣劃的，可直接至開戶行辦理。如上述機關(guān)不能確定開戶行的，各接待單位如能查明的，應(yīng)當(dāng)告訴有權(quán)機關(guān)直接至開戶行辦理；各接待單位不能查明的，應(yīng)當(dāng)告訴有權(quán)機關(guān)查明后再來，或者到金融機構(gòu)部依自身程序設(shè)定的較高級別主管部門進(jìn)行查詢。（二）凡區(qū)、縣級（含）以上國家監(jiān)察機關(guān)、審計部門、稅務(wù)部門、海關(guān)、工商行政管理機關(guān)、證券監(jiān)督管理機關(guān)、律師（或當(dāng)事人）持法院調(diào)查令及其他現(xiàn)行法律未明確的其他國家機關(guān)至金融機構(gòu)辦理查凍事宜，應(yīng)經(jīng)金融機構(gòu)確定的較高級別主管部門審核后批轉(zhuǎn)開戶行辦理。

　　三、金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確協(xié)助有權(quán)機關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃的具體流程和操作要求。筆者認(rèn)為，金融機構(gòu)至少應(yīng)當(dāng)明確接待處理程序、具體經(jīng)辦程序、資料歸檔程序等基本程序。比如接待處理程序，有權(quán)機關(guān)至金融機構(gòu)進(jìn)行查凍扣的，由金融機構(gòu)此類業(yè)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)審核執(zhí)法人員證件、執(zhí)行公務(wù)證（介紹信）、執(zhí)法通知書和相關(guān)法律文書是否齊全和真實，在執(zhí)法通知書（存根聯(lián)）上簽章，由金融機構(gòu)主管部門將全部資料轉(zhuǎn)至營業(yè)部門，由營業(yè)部門指定柜面專人辦理具體手續(xù)；比如具體經(jīng)辦程序：由營業(yè)部門負(fù)責(zé)核對賬戶資料與法律文書明確的客戶資料一致無誤，并辦理完畢后，填寫“登記表”，并由經(jīng)辦人員和執(zhí)法人員共同簽字確認(rèn)；再比如資料歸檔程序：營業(yè)部門將執(zhí)法通知書（存根聯(lián)）原件、上述其他法律文書或證件的復(fù)印件、“登記表”當(dāng)日轉(zhuǎn)交金融機構(gòu)主管部門并將上述材料歸檔保存。

　　四、金融機構(gòu)經(jīng)辦人員在協(xié)助有權(quán)機關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃時應(yīng)當(dāng)注意的幾個問題。

　�。ㄒ唬﹨f(xié)助查詢方面：有權(quán)機關(guān)對個人進(jìn)行查詢時，只提供個人姓名，而不能提供身份證號碼或者其他足以確定該個人存款帳戶的資料（比如戶口簿、地址、單位、聯(lián)系電話等），根據(jù)銀發(fā)[2002]1號文第11條第2款、銀辦函[2001]421號文規(guī)定，由于可能造成查詢串戶，侵犯其他存款人的合法權(quán)益，因此，銀行不予協(xié)助查詢。

　�。ǘ�）協(xié)助凍結(jié)方面：經(jīng)辦人員在受理協(xié)助凍結(jié)前，應(yīng)當(dāng)首先查詢賬戶狀態(tài)，對已辦理凍結(jié)手續(xù)的，則不再受理新的凍結(jié)。但原有權(quán)機關(guān)僅凍結(jié)帳戶內(nèi)的部分資金，另一有權(quán)機關(guān)要求對賬戶內(nèi)的剩余的未被凍結(jié)資金凍結(jié)的，可以辦理，但應(yīng)書面將已凍結(jié)情況告之該有權(quán)機關(guān)。

　�。ㄈ�）協(xié)助扣劃方面：1、若有權(quán)機關(guān)要求對個人定期存單進(jìn)行部分扣劃，應(yīng)按要求金額進(jìn)行扣劃，將剩余金額重開一張新的定期存單。新開存單作代保管處理。經(jīng)辦人應(yīng)聯(lián)系客戶，請其取回新開存單，并將原存單交還銀行，交回的原存單作當(dāng)日科目結(jié)單附件上交。2、原則上應(yīng)當(dāng)將款項直接劃入有權(quán)機關(guān)指定的賬戶；但如果指定賬戶不是以有權(quán)機關(guān)名義開立的專用賬戶，而是其他非有權(quán)機關(guān)的賬戶，經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)通過電話對有權(quán)機關(guān)執(zhí)法人員的身份及扣劃要求進(jìn)行核實。有權(quán)機關(guān)提取現(xiàn)金的，一律不予協(xié)助。

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